Kredītu reģistra noteikumi

165. Iekļaujot reģistrā ziņu "Procentu likme", reģistra dalībnieks, kas ir saistītā komercsabiedrība, kā arī ierobežots reģistra dalībnieks, kas zaudējis šāda reģistra dalībnieka statusu, norāda klienta līgumā noteikto procentu likmi. Ja procentu likmes veids norādīts atbilstoši "Procentu likmes veidu kodu sarakstā" (14. pielikums) minētajam kodam "30" (mainīga) vai "40" (jaukta), norāda kalendārā mēneša beigās aktuālo procentu likmi.

166. Iekļaujot reģistrā ziņu "Procentu likme", reģistra dalībnieks, kas ir krājaizdevu sabiedrība, kā arī ierobežots reģistra dalībnieks, kas zaudējis šāda reģistra dalībnieka statusu, norāda gada procentu likmi vai šauri definēto procentu likmi saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumos par monetāro finanšu iestāžu procentu likmju pārskatu sagatavošanu noteikto aprēķināšanas kārtību.

167. Iekļaujot reģistrā ziņu "Procentu likme", norāda piemērojamās procentu likmes vērtību, kas izteikta kā decimāldaļskaitlis ar sešām zīmēm aiz punkta. Piemēram, 0.5 procenti vai 50 bāzes punktu atbilst decimāldaļskaitlim 0.005000.

3.5.3.6. Maksimālā procentu likme

168. Ziņu "Maksimālā procentu likme" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

169. Iekļaujot reģistrā ziņu "Maksimālā procentu likme", norāda piemērojamās procentu likmes maksimālo vērtību, kas izteikta kā decimāldaļskaitlis ar sešām zīmēm aiz punkta. Ja maksimālo procentu likmi nepiemēro, ziņu "Maksimālā procentu likme" reģistrā neiekļauj.

3.5.3.7. Minimālā procentu likme

170. Ziņu "Minimālā procentu likme" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

171. Iekļaujot reģistrā ziņu "Minimālā procentu likme", norāda piemērojamās procentu likmes minimālo vērtību, kas izteikta kā decimāldaļskaitlis ar sešām zīmēm aiz punkta. Ja minimālo procentu likmi nepiemēro, ziņu "Minimālā procentu likme" reģistrā neiekļauj.

3.5.3.8. Atsauces procentu likme

172. Ziņu "Atsauces procentu likme" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

173. Iekļaujot reģistrā ziņu "Atsauces procentu likme", norāda procentu likmes aprēķināšanai izmantoto atsauces procentu likmes kodu, ko veido, kombinējot atsauces procentu likmes vērtību saskaņā ar "Atsauces procentu likmes vērtību kodu sarakstu" (12. pielikums) un atsauces procentu likmes termiņa vērtību saskaņā ar "Atsauces procentu likmes termiņu kodu sarakstu" (13. pielikums). Piemēram, atsauces procentu likmi EONIA veido atsauces procentu likmes vērtība (kods "20"; EURIBOR) un atsauces procentu likmes termiņa vērtība ("ON"; diennakts). Ja atsauces procentu likmes termiņa vērtība pārsniedz 12 mēnešu, lieto procentu likmes termiņa vērtību "12 mēnešu". Ja procentu likmes veids norādīts atbilstoši "Procentu likmes veidu kodu sarakstā" (14. pielikums) minētajam kodam "20" (fiksēta), lieto atsauces procentu likmes vērtību atbilstoši "Atsauces procentu likmes vērtību kodu sarakstā" (12. pielikums) minētajam kodam "10" ("Nav piemērojama") un atsauces procentu likmes termiņa vērtību atbilstoši "Atsauces procentu likmes termiņu kodu sarakstam" (13. pielikums) nenorāda.

3.5.3.9. Procentu likmes pieskaitījums

174. Ziņu "Procentu likmes pieskaitījums" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

175. Iekļaujot reģistrā ziņu "Procentu likmes pieskaitījums", norāda procentu likmes un atsauces procentu likmes starpību bāzes punktos, kuru izsaka kā decimāldaļskaitli ar sešām zīmēm aiz punkta. Ja procentu likmes pieskaitījumu nepiemēro, ziņu "Procentu likmes pieskaitījums" reģistrā neiekļauj.

3.5.3.10. Procentu likmes veids

176. Ziņu "Procentu likmes veids" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

177. Iekļaujot reģistrā ziņu "Procentu likmes veids", norāda procentu likmes veidu saskaņā ar "Procentu likmes veidu kodu sarakstu" (14. pielikums).

3.5.3.11. Procentu likmes pārskatīšanas periodiskums

178. Ziņu "Procentu likmes pārskatīšanas periodiskums" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

179. Iekļaujot reģistrā ziņu "Procentu likmes pārskatīšanas periodiskums", norāda periodiskumu, kādā procentu likmi pārskata pēc sākotnēji noteiktā fiksētā procentu likmes perioda (ja tāds ir), saskaņā ar "Procentu likmes pārskatīšanas periodiskuma kodu sarakstu" (15. pielikums). Klienta saistībām, kurām saskaņā ar klienta līgumu noteikta fiksēta procentu likme (atbilstoši "Procentu likmes veidu kodu sarakstam" (14. pielikums) norādīts kods "20") un nav paredzēta procentu likmes pārskatīšana, atbilstoši "Procentu likmes pārskatīšanas periodiskuma kodu sarakstam" (15. pielikums) norāda kodu "10" ("Nav pārskatāma"). Klienta saistībām, kurām noteikta jaukta procentu likme (atbilstoši "Procentu likmes veidu kodu sarakstam" (14. pielikums) norādīts kods "40"), klienta saistību atmaksāšanas periodos, kad tiek piemērota fiksētā procentu likme, atbilstoši "Procentu likmes pārskatīšanas periodiskuma kodu sarakstam" (15. pielikums) norāda kodu "10" ("Nav pārskatāma"), savukārt klienta saistību atmaksāšanas periodos, kad tiek piemērota mainīga procentu likme, norāda atbilstošo procentu likmes pārskatīšanas periodiskumu.

3.5.3.12. Klienta saistību klasifikācija grāmatvedībā

180. Ziņu "Klienta saistību klasifikācija grāmatvedībā" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde, ja klients ir juridiskā persona.

181. Iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību klasifikācija grāmatvedībā", norāda uzskaites portfeli saskaņā ar "Klienta saistību klasifikācijas grāmatvedībā kodu sarakstu" (16. pielikums), kurā klienta saistības klasificētas saskaņā ar Starptautiskajiem Finanšu pārskatu standartiem (International Financial Reporting Standards; turpmāk – SFPS) vai saskaņā ar valsts vispārpieņemtajiem grāmatvedības principiem (Generally Accepted Accounting Principles; turpmāk – valsts GAAP), ievērojot Eiropas Centrālās bankas 2015. gada 17. marta Regulas (ES) 2015/534 par uzraudzības finanšu informācijas sniegšanu (ECB/2015/13) prasības.

3.5.3.12.1 Atmaksājamās klienta saistību pamatsummas apjoms nākamajos 12 mēnešos

180.1 Ziņu "Atmaksājamās klienta saistību pamatsummas apjoms nākamajos 12 mēnešos" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

180.2 Iekļaujot reģistrā ziņu "Atmaksājamās klienta saistību pamatsummas apjoms nākamajos 12 mēnešos", norāda klienta līgumā noteikto atmaksājamās klienta saistību pamatsummas apjomu nākamajiem 12 mēnešiem vai tās apjomu periodā līdz klienta līgumā noteiktā termiņa beigām, ja tas ir īsāks par 12 mēnešiem. Ziņas vērtību norāda reģistrā iekļautās ziņas "Klienta saistību faktiskais atlikums" vērtībai atbilstošā valūtā. Ja saskaņā ar klienta līgumu nozīmīga atmaksājamās klienta saistību pamatsummas daļa papildus regulārajam pamatsummas maksājumam ir atmaksājama pēdējā maksājumā, tad šādu pēdējā maksājuma daļu, kas pārsniedz regulāro pamatsummas maksājumu, ziņas vērtībā neietver. Šo ziņu neiekļauj reģistrā, ja klienta saistībām ir piemērots amortizācijas veids atbilstoši "Amortizācijas veidu kodu sarakstā" (17. pielikums) minētajam kodam "40" vai klienta saistībām amortizāciju nepiemēro.

3.5.3.13. Amortizācijas veids

182. Ziņu "Amortizācijas veids" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

183. Iekļaujot reģistrā ziņu "Amortizācijas veids", norāda klienta saistību amortizācijas veidu saskaņā ar "Amortizācijas veidu kodu sarakstu" (17. pielikums). Klienta saistībām, kurām nepiemēro amortizāciju, piemēram, pārsnieguma kredītam, norāda amortizācijas veidu "Cits".

3.5.3.14. Maksājumu periodiskums

184. Ziņu "Maksājumu periodiskums" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

185. Iekļaujot reģistrā ziņu "Maksājumu periodiskums", norāda klienta saistību pamatsummas vai procentu maksājumu periodiskumu saskaņā ar "Maksājumu periodiskuma kodu sarakstu" (18. pielikums). Ja klienta saistību pamatsummas un procentu maksājumu periodiskums atšķiras un tas nav norādāms atbilstoši kodu sarakstā minētajam kodam "50", norāda periodiskumu ar īsāko laika intervālu starp veicamajiem klienta saistību pamatsummas vai procentu maksājumiem (piemēram, katru mēnesi). Ja klienta saistībām nav noteikts pamatsummas vai procentu maksājumu periodiskums, norāda "Cits periodiskums".

3.5.3.15. Norāde par fiduciārajām saistībām

186. Ziņu "Norāde par fiduciārajām saistībām" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība, ja tas rīkojas savā vārdā, bet citas personas labā, kura uzņemas ar klienta saistībām saistīto risku.

3.5.3.16. Norāde par tās personas valstisko piederību, kura uzņemas ar klienta saistībām saistīto risku

187. Ziņu "Norāde par tās personas valstisko piederību, kura uzņemas ar klienta saistībām saistīto risku" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība, ja reģistrā iekļauta ziņa "Norāde par fiduciārajām saistībām" un persona, kura uzņemas ar klienta saistībām saistīto risku, ir fiziskā persona.

188. Iekļaujot reģistrā ziņu "Norāde par tās personas valstisko piederību, kura uzņemas ar klienta saistībām saistīto risku", norāda attiecīgās fiziskās personas reģistra dalībniekam uzrādītā personu apliecinošā dokumenta izdevējvalsts kodu saskaņā ar standartu ISO 3166.

3.5.3.17. Norāde par projekta finansēšanas aizdevumu

189. Ziņu "Norāde par projekta finansēšanas aizdevumu" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība, ja klienta saistības atbilst Komisijas 2024. gada 29. novembra Īstenošanas Regulas (ES) 2024/3117, ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 575/2013 piemērošanai attiecībā uz iestāžu sniegtajiem uzraudzības pārskatiem un atceļ Komisijas Īstenošanas regulu (ES) 2021/451 (turpmāk – Īstenošanas regula (ES) 2024/3117), I pielikuma 2. iedaļā "Pārskatu sniegšana par finanšu informāciju saskaņā ar SFPS" noteiktajam gadījumam un projekta finansēšanas aizdevums tiek nodrošināts ar projektam piesaistītiem aktīviem un atmaksāts no projektā iegūtās naudas plūsmas.

3.5.3.18. Norāde par pakārtotām saistībām (subordinated debt)

190. Ziņu "Norāde par pakārtotām saistībām" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība, ja klients ir juridiskā persona un prasījumu par klienta saistību izpildi attiecīgais reģistra dalībnieks var īstenot tikai pēc tam, kad apmierināti citi augstāka statusa prasījumi (piemēram, noguldījumi vai citi kredīti). Klienta saistības uzskatāmas par pakārtotām saistībām saskaņā ar Eiropas Centrālās bankas 2021. gada 22. janvāra Regulas (ES) 2021/379 par kredītiestāžu un monetāro finanšu iestāžu sektora bilances posteņiem (ECB/2021/2) II pielikuma tabulā ietverto definīciju.

3.5.3.19. Norāde par atmaksas tiesībām (repayment rights)

191. Ziņu "Norāde par atmaksas tiesībām" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība, ja klients ir juridiskā persona un reģistra dalībniekam ir tiesības prasīt klienta saistību atmaksu pēc pieprasījuma (īsa termiņa iepriekšēja brīdinājuma).

3.5.3.20. Klienta saistību faktiskā atlikuma un to novērtējuma pirms tiesību un saistību vai prasījuma tiesību pārņemšanas starpība

192. Ziņu "Klienta saistību faktiskā atlikuma un to novērtējuma pirms tiesību un saistību vai prasījuma tiesību pārņemšanas starpība" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

193. Ziņu "Klienta saistību faktiskā atlikuma un to novērtējuma pirms tiesību un saistību vai prasījuma tiesību pārņemšanas starpība" reģistrā iekļauj, ja klienta saistību faktiskais atlikums tiesību un saistību vai prasījuma tiesību pārņemšanas dienā ir lielāks par šo tiesību un saistību vai prasījuma tiesību pārņemšanas vērtību, norādot klienta saistību faktiskā atlikuma un šo tiesību un saistību vai prasījuma tiesību pārņemšanas vērtības starpību euro. Šī starpība norāda uz klienta saistību vērtības samazinājumu tiesību un saistību vai prasījuma tiesību pārņemšanas brīdī un atspoguļojama kā pozitīva vērtība. Ja starpība ir nulle vai klienta saistību faktiskais atlikums tiesību un saistību vai prasījuma tiesību pārņemšanas dienā ir mazāks par šo tiesību un saistību vai prasījuma tiesību pārņemšanas vērtību, ziņu "Klienta saistību faktiskā atlikuma un to novērtējuma pirms tiesību un saistību vai prasījuma tiesību pārņemšanas starpība" reģistrā neiekļauj.

3.5.3.21. Nodrošinājuma identifikators

194. Ziņu "Nodrošinājuma identifikators" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, ierobežots reģistra dalībnieks vai Valsts kase, ja klienta līgumā noteikts viens vai vairāki nodrošinājumi.

195. Iekļaujot reģistrā ziņu "Nodrošinājuma identifikators", norāda unikālu un nemainīgu identifikatoru, ko izmanto, identificējot katru klienta saistību nodrošināšanai piesaistīto nodrošinājumu vai vienādu veidu nodrošinājumu kopu (piemēram, pircēju un pasūtītāju parādus no viena un tā paša nodrošinājuma sniedzēja).

3.5.3.21.1 Kadastra numurs

195.1 Ziņu "Kadastra numurs" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, ierobežots reģistra dalībnieks vai Valsts kase, ja par nodrošinājumu izmantots Latvijā reģistrēts nekustamais īpašums.

195.2 Iekļaujot reģistrā ziņu "Kadastra numurs", katram par nodrošinājumu izmantotajam nekustamajam īpašumam norāda Nekustamā īpašuma valsts kadastra informācijas sistēmā piešķirto kadastra numuru.

3.5.3.21.2 Nodrošinājuma veids sintētiskās vērtspapīrošanas gadījumā

195.3 Ziņu "Nodrošinājuma veids sintētiskās vērtspapīrošanas gadījumā" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks vai ierobežots reģistra dalībnieks, ja reģistrā iekļauta ziņa "Vērtspapīrošanas veids" ar norādi uz sintētisko vērtspapīrošanu.

195.4 Iekļaujot reģistrā ziņu "Nodrošinājuma veids sintētiskās vērtspapīrošanas gadījumā", norāda sintētiskās vērtspapīrošanas rezultātā piesaistīto nodrošinājuma veidu saskaņā ar "Nodrošinājuma veidu kodu sarakstu" (9. pielikums), izmantojot kodu "51", "52", "61", "62", "80", "82", "84" vai "90". Ja sintētiskās vērtspapīrošanas rezultātā piesaistīts galvojums (garantija), kas atbilst "Nodrošinājuma veidu kodu sarakstā" (9. pielikums) minētajam kodam "80" vai "82", reģistrā neiekļauj ziņas par klienta galvinieku kā šā galvojuma (garantijas) sniedzēju, kā arī vispārīgās ziņas par šā klienta galvinieka saistībām.

3.5.3.22. Nodrošinājuma sākotnējā vērtība

196. Ziņu "Nodrošinājuma sākotnējā vērtība" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

197. Iekļaujot reģistrā ziņu "Nodrošinājuma sākotnējā vērtība", norāda nodrošinājuma patieso vērtību (novērtēto summu, kādu saņemtu, realizējot attiecīgo nodrošinājumu pienācīgā darījumā starp tirgus dalībniekiem (t.i., darījumā starp labi informētu, ieinteresētu pircēju un labi informētu, ieinteresētu pārdevēju, kuri nav finansiāli saistīti) nodrošinājuma pieņemšanas brīdī), un valūtu.

3.5.3.23. Nodrošinājuma sākotnējās vērtības noteikšanas datums

198. Ziņu "Nodrošinājuma sākotnējās vērtības noteikšanas datums" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

199. Iekļaujot reģistrā ziņu "Nodrošinājuma sākotnējās vērtības noteikšanas datums", norāda datumu, kurā veikts nodrošinājuma novērtējums, to pieņemot kā attiecīgo klienta saistību nodrošinājumu.

3.5.3.24. Nodrošinājuma vērtība

200. Ziņu "Nodrošinājuma vērtība" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, ierobežots reģistra dalībnieks vai Valsts kase, ja klienta līgumā noteikts viens vai vairāki nodrošinājumi.

201. Iekļaujot reģistrā ziņu "Nodrošinājuma vērtība", reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība, norāda aktuālo nodrošinājuma vērtību un valūtu, kas noteikta, izmantojot nodrošinājuma novērtēšanas metodi saskaņā ar "Nodrošinājuma novērtēšanas metožu kodu sarakstu" (19. pielikums), un nodrošinājuma vērtības veidu saskaņā ar "Nodrošinājuma vērtības veidu kodu sarakstu" (20. pielikums).

202. Iekļaujot reģistrā ziņu "Nodrošinājuma vērtība", Valsts kase vai reģistra dalībnieks, kas nav kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība, vai ierobežots reģistra dalībnieks norāda aktuālo nodrošinājuma vērtību un valūtu un to aktualizē saskaņā ar šā reģistra dalībnieka vai ierobežotā reģistra dalībnieka iekšējām procedūrām.

203. Ja sindicētā kredīta daļai, kuru saskaņā ar klienta līgumu izsniedz reģistra dalībnieks vai ierobežots reģistra dalībnieks, noteiktais nodrošinājums ir kāda nodrošinājuma daļa, iekļaujot reģistrā ziņu "Nodrošinājuma vērtība", norāda šīs nodrošinājuma daļas vērtību un valūtu.

3.5.3.25. Nodrošinājuma vērtības veids

204. Ziņu "Nodrošinājuma vērtības veids" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

205. Iekļaujot reģistrā ziņu "Nodrošinājuma vērtības veids", norāda nodrošinājuma vērtības veidu saskaņā ar "Nodrošinājuma vērtības veidu kodu sarakstu" (20. pielikums).

3.5.3.26. Nodrošinājuma vērtības noteikšanas datums

206. Ziņu "Nodrošinājuma vērtības noteikšanas datums" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

207. Iekļaujot reģistrā ziņu "Nodrošinājuma vērtības noteikšanas datums", norāda datumu, kurā veikts aktuālais nodrošinājuma novērtējums.

3.5.3.27. Nodrošinājuma novērtēšanas metode

208. Ziņu "Nodrošinājuma novērtēšanas metode" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

209. Iekļaujot reģistrā ziņu "Nodrošinājuma novērtēšanas metode", norāda nodrošinājuma novērtēšanas metodi saskaņā ar "Nodrošinājuma novērtēšanas metožu kodu sarakstu" (19. pielikums).

3.5.3.28. Trešo personu prioritāro prasījumu pret nodrošinājumu vērtība

210. Ziņu "Trešo personu prioritāro prasījumu pret nodrošinājumu vērtība" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

211. Iekļaujot reģistrā ziņu "Trešo personu prioritāro prasījumu pret nodrošinājumu vērtība", norāda jebkādu augstākas prioritātes trešo personu apgrūtinājumu maksimālo summu un valūtu, kuru attiecīgās trešās personas var izmantot pret klienta līgumā noteikto nodrošinājumu.

3.5.3.29. Nodrošinājuma attiecināmā vērtība

212. Iekļaujot reģistrā ziņu "Nodrošinājuma attiecināmā vērtība", norāda maksimālo nodrošinājuma vērtību un valūtu, kuru ņem vērā kā attiecīgo klienta saistību nodrošinājumu.

213. Ja ar vienu nodrošinājumu nodrošinātas vairākas klienta saistības, iekļaujot reģistrā ziņu "Nodrošinājuma attiecināmā vērtība", norāda tās nodrošinājuma daļas vērtību un valūtu, kura saskaņā ar reģistra dalībnieka vai ierobežota reģistra dalībnieka lēmumu nodrošina attiecīgās klienta saistības.

214. Reģistra dalībnieks, kas ir Latvijā reģistrēta kredītiestāde, no nodrošinājuma attiecināmās vērtības izslēdz trešo personu prioritāros prasījumus un savus augstākas prioritātes prasījumus pret nodrošinājuma vērtību.

3.5.3.30. Nodrošinājuma beigu termiņš

215. Ziņu "Nodrošinājuma beigu termiņš" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība.

216. Iekļaujot reģistrā ziņu "Nodrošinājuma beigu termiņš", norāda klienta vai klienta galvinieka līgumā noteikto nodrošinājuma beigu termiņu, kas ir agrākais noteiktais datums, kurā nodrošinājums var beigties vai var tikt izbeigts, ņemot vērā visas vienošanās, ar kurām groza sākotnējo klienta vai klienta galvinieka līgumu.

3.5.3.31. Uzkrātā procentu summa

217. Ziņu "Uzkrātā procentu summa" reģistrā iekļauj reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde, Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība vai krājaizdevu sabiedrība, ja reģistrā iekļauta ziņa "Procentu likme".

218. Iekļaujot reģistrā ziņu "Uzkrātā procentu summa", norāda saskaņā ar klienta līguma nosacījumiem kalendārā mēneša beigās aprēķināto un nekavēto procentu summu un valūtu.

3.5.3.32. Klienta saistību pamatsummai uzkrātā vērtības samazinājuma summa

219. Ziņu "Klienta saistību pamatsummai uzkrātā vērtības samazinājuma summa" reģistrā iekļauj, ja kalendārā mēneša beigās klienta saistības atzītas reģistra dalībnieka vai ierobežota reģistra dalībnieka bilancē.

220. Iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību pamatsummai uzkrātā vērtības samazinājuma summa", reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde vai Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība, norāda to uzkrājumu apjomu un valūtu, kuri kalendārā mēneša beigās izveidoti klienta saistību pamatsummai saskaņā ar SFPS un Latvijas Bankas noteikumiem, kuri nosaka kredītriska pārvaldīšanas prasības attiecībā uz aktīvu kvalitātes novērtēšanu un uzkrājumu veidošanu. Ja nevar nodalīt uzkrājumus klienta saistību pamatsummai un procentu summai, iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību pamatsummai uzkrātā vērtības samazinājuma summa", norāda kopējo uzkrājumu apjomu kalendārā mēneša beigās un valūtu.

221. Iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību pamatsummai uzkrātā vērtības samazinājuma summa", reģistra dalībnieks, kas ir krājaizdevu sabiedrība, norāda to uzkrājumu apjomu un valūtu, kuri kalendārā mēneša beigās izveidoti klienta saistību pamatsummai saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem, kuri nosaka krājaizdevu sabiedrību kredītriska pārvaldīšanas prasības attiecībā uz aktīvu un ārpusbilances saistību novērtēšanu. Ja nevar nodalīt uzkrājumus klienta saistību pamatsummai un procentu summai, iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību pamatsummai uzkrātā vērtības samazinājuma summa", attiecīgi norāda kopējo uzkrājumu apjomu kalendārā mēneša beigās un valūtu.

222. Iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību pamatsummai uzkrātā vērtības samazinājuma summa", tādu uzkrājumu apjomu un valūtu, kuri izveidoti klienta saistībām, kuras novērtēšanas nolūkiem apvienotas grupās ar līdzīgiem riska parametriem un novērtētas saskaņā ar SFPS un Latvijas Bankas noteikumiem, kuri nosaka kredītriska pārvaldīšanas prasības attiecībā uz aktīvu kvalitātes novērtēšanu un uzkrājumu veidošanu, reģistra dalībnieks, kas ir kredītiestāde, norāda katrām klienta saistībām atsevišķi. Lai noteiktu uzkrājumu apjomu katrām grupā iekļautajām klienta saistībām, klienta saistību grupai izveidoto uzkrājumu kopējo apjomu sadala proporcionāli katru klienta saistību faktiskajam atlikumam.

223. Iekļaujot reģistrā ziņu "Klienta saistību pamatsummai uzkrātā vērtības samazinājuma summa", reģistra dalībnieks, kas nav kredītiestāde, Latvijā reģistrētas kredītiestādes meitas sabiedrība vai krājaizdevu sabiedrība, kā arī ierobežots reģistra dalībnieks, kas zaudējis šāda reģistra dalībnieka statusu, norāda saskaņā ar grāmatvedības standartiem finanšu pārskatos atzītos klienta saistību vērtības samazināšanās zaudējumus kalendārā mēneša beigās un valūtu.

3.5.3.33. Klienta saistību vērtības samazinājuma novērtēšanas metode