Zaudējis spēku - Gada pārskata sagatavošanas kārtība

7. pielikumsMinistru kabineta2018. gada 19. jūnijanoteikumiem Nr. 344

Šo apliecinājumu sniedzam saskaņā ar Ministru kabineta 2018. gada .... jūnija noteikumiem Nr. ... "Gada pārskata sagatavošanas kārtība".Esam atbildīgi par to, lai gada pārskats būtu sagatavots atbilstoši Ministru kabineta 2018. gada .... jūnija noteikumiem Nr. ... "Gada pārskata sagatavošanas kārtība", sniegtu skaidru un patiesu priekšstatu par darbības rezultātiem, naudas plūsmu un finansiālo stāvokli uz 20__. gada 31. decembri, atklātu notikumu un darījumu ekonomisko būtību un būtu pilnīgs visos būtiskajos aspektos.Esam atbildīgi par visaptverošas un efektīvas iekšējās kontroles sistēmas izveidošanu, lai finanšu pārskatos nebūtu būtisku neatbilstību, ko izraisījusi krāpšana vai kļūdas, kā arī par pastāvīgu iekšējās kontroles sistēmas uzlabošanu un pārraudzību.Apliecinām:[1] ieviestās kontroles procedūras nodrošina, ka: Ja neapliecina – skaidrojums par[2] ir saņemti visu konsolidācijā iesaistīto iestāžu vadītāju apliecinājumi par to, ka:1 – apliecinām0 – neapliecināmieviešanas pasākumiemplānoto pasākumu ieviešanas datumu‒ gada pārskatā sniegtā informācija atbilst grāmatvedības uzskaites datiem ‒ finanšu pārskatā ir izmantota normatīvajiem aktiem atbilstoša un konsekventa grāmatvedības uzskaites kārtība un pamatotas aplēses ‒ visas konsolidācijā iesaistītās iestādes nodrošina vienotu principu piemērošanu grāmatvedības uzskaitē un pārskatu sagatavošanā ‒ grāmatvedības reģistros un finanšu pārskatā ir norādīti visi uz pārskata periodu attiecināmie darījumi, notikumi, ieņēmumi un izdevumi ‒ finanšu pārskatā visi aktīvi un saistības norādītas piesardzīgi ‒ ir veikta visu aktīvu un pasīvu inventarizācija ‒ naudas līdzekļu atlikumi sakrīt ar pārskatā norādīto informāciju ‒ finanšu pārskatā ir norādītas iespējamās saistības un apgrūtinājumi, tai skaitā: • ķīlas • garantijas, tai skaitā galvojumi • tiesvedības procesu iespējamās saistības ‒ grāmatvedības kārtošanu veic grāmatvedības jautājumos kompetenta persona ‒ finanšu pārskatā sniegta informācija par visiem iestādes plāniem, kas varētu būtiski mainīt aktīvu un pasīvu uzskaites vērtību vai klasifikāciju finanšu pārskatos ‒ ir ievēroti visi noslēgto līgumu nosacījumi, kas varētu ietekmēt finanšu pārskatu ‒ ir ievērotas uzraudzības institūciju prasības, kas varētu ietekmēt finanšu pārskatu ‒ iestādes darbinieki ir informēti par interešu konflikta novēršanu ‒ ir apzināti procesi un funkcijas, kurās pastāv krāpšanas riski; riski ir izvērtēti ‒ ir īstenoti pasākumi krāpšanas risku novēršanai ‒ ir ievērotas tādu tiesību aktu prasības, kuri ietekmē finanšu pārskatu ‒ nav notikuši tiesību aktu pārkāpumi, kuros iesaistīta vadība vai darbinieki un kam ir būtiska ietekme uz gada pārskatu ‒ iestādes darbinieki ir informēti par informācijas drošību ‒ ir noteiktas procedūras, lai novērstu neautorizētu piekļuvi dokumentiem, ierakstiem un līdzekļiem ‒ /cits apliecinājums – sniedz aprakstu/ Vadības viedoklis par revidentu ziņojumā/atzinumā ietvertajām iebildēm un to novēršanas iespējām (tai skaitā termiņiem)Revidentu iebildes: Vadības viedoklis:Īss situācijas apraksts un revidentu ziņojumā ietvertās iebildes novēršanas iespējasTermiņš, līdz kuram plāno novērst iebildiIestādes vadītājs vai pilnvarota persona (vārds, uzvārds)(paraksts) (parakstīšanas datums)Atbildīgais finanšu darbinieks (vārds, uzvārds)(paraksts**) (parakstīšanas datums)Piezīmes.1. * Ministrijas un centrālās valsts iestādes, kas sagatavo konsolidēto gada pārskatu, izvēlas vienu no apliecinājuma variantiem – [1] vai [2].2. ** Neaizpilda par ikgadējo pārskatu.3. *** Dokumenta rekvizītu "paraksts" neaizpilda, ja elektroniskais dokuments ir sagatavots atbilstoši normatīvajiem aktiem par elektronisko dokumentu noformēšanu.

Finanšu ministre Dana Reizniece-Ozola

8. pielikumsMinistru kabineta2018. gada 19. jūnijanoteikumiem Nr. 344

Datums (dokumenta datums ir tā elektroniskās parakstīšanas laiks)"X" iestādes nosaukums/X NMR/"Y" iestādes nosaukums/Y NMR/ Salīdzināšanas periods: gggg. gads(lietotā valūta, 0,00)AktīvsPasīvsPaskaidrojumsStarpība(1. – 2.)Konta Nr.Atlikums perioda beigāsKonta Nr.Atlikums perioda beigās/"X" iestādes nosaukums//"Y" iestādes nosaukums/A1B2CD3 Kopā Kopā xx Persona, kas atbildīga par informāciju:Persona, kas atbildīga par informāciju:Vārds, uzvārdsVārds, uzvārdsTālrunisTālrunisE-pastsE-pastsAtbildīgais finanšu darbinieks Atbildīgais finanšu darbinieks (vārds, uzvārds) (paraksts) (vārds, uzvārds) (paraksts*)Piezīme. * Dokumenta rekvizītus "datums" un "paraksts" neaizpilda, ja elektroniskais dokuments ir sagatavots atbilstoši normatīvajiem aktiem par elektronisko dokumentu noformēšanu.

Finanšu ministre Dana Reizniece-Ozola

9. pielikumsMinistru kabineta2018. gada 19. jūnijanoteikumiem Nr. 344

Datums (dokumenta datums ir tā elektroniskās parakstīšanas laiks)"X" iestādes nosaukums/X NMR/"Y" iestādes nosaukums/Y NMR/ Salīdzināšanas periods: gggg. gads(lietotā valūta, 0,00)KodsProgrammas/apakšprogrammas kods (xx.xx)NosaukumsIzdevumu EKKSummaKodsProgrammas/apakšprogrammas kods (xx.xx)NosaukumsIeņēmumu kodsSummaPaskaidrojumsStarpība(1. – 2.)"X" iestādes nosaukums"Y" iestādes nosaukumsABCD1EFGH2IK3 Kopāxxx Kopāxxx xx Persona, kas atbildīga par informāciju:Persona, kas atbildīga par informāciju:Vārds, uzvārdsVārds, uzvārdsTālrunisTālrunisE-pastsE-pastsAtbildīgais finanšu darbinieks Atbildīgais finanšu darbinieks (vārds, uzvārds) (paraksts) (vārds, uzvārds) (paraksts*)Piezīmes.1. * Dokumenta rekvizītus "datums" un "paraksts" neaizpilda, ja elektroniskais dokuments ir sagatavots atbilstoši normatīvajiem aktiem par elektronisko dokumentu noformēšanu.2. ** Valsts budžeta iestādes norāda ministrijas vai centrālās valsts iestādes kodu un programmas (apakšprogrammas) kodu atbilstoši likumam par valsts budžetu kārtējam gadam vai kodu "7ZD – ziedojumi un dāvinājumi", ja darījums veikts ziedojumu un dāvinājumu budžetā, vai kodu "9VB – līdzekļi, kas pienākas valsts budžetam", ja darījums atzīts deponentu kontā kā līdzekļi, kurus paredzēts pārskaitīt valsts budžetam. Ja norāda kodu "7ZD" vai "9VB", ailē "Programmas/apakšprogrammas kods" ieraksta "00.00".Pašvaldības un to padotības iestādes, no valsts budžeta daļēji finansētas atvasinātas publiskas personas, budžeta nefinansētas iestādes norāda kodu "81 – pašvaldību savstarpējie maksājumi", kodu "89 – pašvaldības padotības iestāžu savstarpējie maksājumi", kodu "91 – maksājumi no/uz valsts budžeta iestādi", kodu "92 – maksājumi no/uz valsts budžeta daļēji finansētu atvasinātu publisku personu, budžeta nefinansētu iestādi" vai kodu "94 – maksājumi no/uz pašvaldību/pašvaldības budžeta iestādi" un ailē "Programmas/apakšprogrammas kods" ieraksta "00.00".

Finanšu ministre Dana Reizniece-Ozola

10. pielikumsMinistru kabineta2018. gada 19. jūnijanoteikumiem Nr. 344

Datums (dokumenta datums ir tā elektroniskās parakstīšanas laiks)Salīdzināšanas periods: gggg. gads(lietotā valūta, 0,00)8. grupas kontiAktīvu/pasīvu konti8. grupas kontiAktīvu/pasīvu kontiPaskaidrojumskonta Nr.izdevumu EKKkonta Nr.sākotnējā vērtībaaprēķinātais nolietojums un vērtības samazinājumssummanākamo periodu ieņēmumikonta Nr.ieņēmumu kodskonta Nr.sākotnējā vērtībaaprēķinātais nolietojums un vērtības samazinājumssummanākamo periodu ieņēmumikonta Nr.summakonta Nr.summakonta Nr.summakonta Nr.summa"X" iestādes nosaukums"Y" iestādes nosaukumsABC1D23E4FGH5I67J8KL Kopāxx x xxx x Persona, kas atbildīga par informāciju:Persona, kas atbildīga par informāciju:Vārds, uzvārdsVārds, uzvārdsTālrunisTālrunisE-pastsE-pastsAtbildīgais finanšu darbinieks Atbildīgais finanšu darbinieks (vārds, uzvārds) (paraksts) (vārds, uzvārds) (paraksts*)Piezīme. * Dokumenta rekvizītus "datums" un "paraksts" neaizpilda, ja elektroniskais dokuments ir sagatavots atbilstoši normatīvajiem aktiem par elektronisko dokumentu noformēšanu.

Finanšu ministre Dana Reizniece-Ozola

11. pielikumsMinistru kabineta2018. gada 19. jūnijanoteikumiem Nr. 344

Datums (dokumenta datums ir tā elektroniskās parakstīšanas laiks)Salīdzināšanas periods: gggg. gads(lietotā valūta, 0,00)Rādītāja nosaukumsValūtas apzīmējumsValsts budžeta finanšu bilances(Valsts kases) dati"Y" iestādes nosaukums/Y NMR/PaskaidrojumsStarpība starp finanšu bilances un iestādes datiem((1. – 5.) +(2. – 6. – 8.) +(3. – 7.) +(4. – 9.))izmaksātssaņemtsreinvestēts un dzēsts saskaņā ar FM rīkojumuatlikums gada beigāssaņemtssamaksātsreinvestēts un dzēsts saskaņā ar FM rīkojumucitas atmaksas atbilstoši normatīvajiem aktiematlikums gada beigāsvalsts budžeta finanšu bilance (Valsts kase)/"Y" iestādes nosaukums/summasummasummasummakodssummakodssummakodssummakodssummakontssummaAB1234C5D6E7F8G9HI10 Persona, kas atbildīga par informāciju:Persona, kas atbildīga par informāciju:Vārds, uzvārdsVārds, uzvārdsTālrunisTālrunisE-pastsE-pastsAtbildīgais finanšu darbinieks Atbildīgais finanšu darbinieks (vārds, uzvārds) (paraksts) (vārds, uzvārds) (paraksts*)Piezīme. * Dokumenta rekvizītus "datums" un "paraksts" neaizpilda, ja elektroniskais dokuments ir sagatavots atbilstoši normatīvajiem aktiem par elektronisko dokumentu noformēšanu.

Finanšu ministre Dana Reizniece-Ozola