LegalizeZaudējis spēku - Centrālo vērtspapīru depozitāriju uzraudzības pārskatu sagatavošanas un iesniegšanas normatīvie noteikumi
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas normatīvie noteikumi Nr. 171Rīgā 2018. gada 30. oktobrī(Finanšu un kapitāla tirgus komisijas padomessēdes protokols Nr. 49 2. p.)
Izdoti saskaņā ar Finanšu instrumentu tirgus likuma100.4 panta pirmās daļas 5. punktu
I. Vispārīgie jautājumi
1. "Centrālo vērtspapīru depozitāriju uzraudzības pārskatu sagatavošanas un iesniegšanas normatīvie noteikumi" (turpmāk – noteikumi) ir saistoši Latvijas Republikā reģistrētiem centrālajiem vērtspapīru depozitārijiem (turpmāk – CVD), kuri saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 909/2014 (2014. gada 23. jūlijs) par vērtspapīru norēķinu uzlabošanu Eiropas Savienībā, centrālajiem vērtspapīru depozitārijiem un grozījumiem Direktīvās 98/26/EK un 2014/65/ES un Regulā (ES) Nr. 236/2012 (turpmāk – ES Regula Nr. 909/2014) nesniedz banku tipa papildpakalpojumus, kas norādīti šīs regulas pielikuma C iedaļā.
2. Noteikumi nosaka prasības attiecībā uz to uzraudzības pārskatu sagatavošanu, kas nepieciešami, lai uzraudzītu Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2017/390 (2016. gada 11. novembris), ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 909/2014 attiecībā uz regulatīvajiem tehniskajiem standartiem par konkrētām prudenciālajām prasībām centrālajiem vērtspapīru depozitārijiem un norīkotām kredītiestādēm, kas piedāvā banku tipa papildpakalpojumus, (turpmāk – ES Regula Nr. 2017/390) I sadaļā noteikto prasību ievērošanu un kas atbilst Komisijas Īstenošanas regulā (ES) Nr. 680/2014 (2014. gada 16. aprīlis), ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus attiecībā uz iestāžu sniegtajiem uzraudzības pārskatiem saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 575/2013, (turpmāk – ES Regula Nr. 680/2014) noteiktajam, kā arī šo pārskatu iesniegšanas kārtību un termiņus.
3. Noteikumos lietotie termini atbilst ES Regulā Nr. 909/2014, Finanšu instrumentu tirgus likumā, Kredītiestāžu likumā un Gada pārskatu un konsolidēto gada pārskatu likumā lietotajiem terminiem.
II. Iesniedzamie uzraudzības pārskati
4. CVD iesniedz Finanšu un kapitāla tirgus komisijai (turpmāk – FKTK):
4.1. ES Regulas Nr. 680/2014 1. pielikumā norādītos pārskatus C 07.00, C 12.00, C 14.00, C 16.00, C 18.00, C 19.00, C 21.00, C 22.00 un C 23.00, kas sagatavoti, ņemot vērā šīs regulas II pielikumā norādītās instrukcijas,
4.2. noteikumu 1. pielikumā norādīto bilances pārskatu,
4.3. noteikumu 2.–4. pielikumā norādītos pārskatus, kas sagatavoti saskaņā ar ES Regulas Nr. 2017/390 prasībām,
4.4. noteikumu 5. pielikumā norādīto incidenta ziņojumu.
III. Pārskatu iesniegšanas kārtība
5. CVD noteikumu 4.1.–4.3. punktā minētos pārskatus sagatavo elektroniski XBRL (Extensible Business Reporting Language) faila formātā saskaņā ar FKTK sagatavoto taksonomiju, kas publicēta FKTK interneta mājaslapā (www.fktk.lv). Ja CVD pārskatus nevar sagatavot XBRL faila formātā, tad tos iesniedz XLSX (Microsoft Excel Open XML) faila formātā, aizpildot FKTK sagatavoto XLSX failu, kas publicēts Datu ziņošanas sistēmā (https://dati.fktk.lv), un nosūta FKTK, ievērojot FKTK normatīvajos noteikumos par elektroniski sagatavoto pārskatu iesniegšanu noteikto kārtību.
6. CVD noteikumu 4.4. punktā minēto pārskatu sagatavo Excel faila formātā saskaņā ar FKTK sagatavoto Excel failu, kas publicēts Datu ziņošanas sistēmā (https://dati.fktk.lv), un nosūta FKTK, ievērojot FKTK normatīvajos noteikumos par elektroniski sagatavoto pārskatu iesniegšanu noteikto kārtību.
7. CVD sagatavo noteikumu 4.1. un 4.3. punktā minētos pārskatus par stāvokli 31. decembrī un iesniedz FKTK līdz pārskata datumam sekojošā gada 11. februārim, bet 4.2. punktā minēto pārskatu sagatavo par stāvokli pārskata ceturkšņa pēdējā datumā un iesniedz līdz pārskata ceturksnim aiznākamā mēneša 11. datumam. 4.4. punktā norādīto incidenta ziņojumu iesniedz ne vēlāk kā nākamajā darba dienā pēc incidenta.
8. Ja FKTK konstatē, ka pārskats sagatavots kļūdaini, par to tiek paziņots pārskata sagatavotājam. Ja FKTK nav norādījusi citu termiņu, CVD laboto pārskatu iesniedz ne vēlāk kā otrajā darba dienā pēc paziņojuma par kļūdu esamību saņemšanas no FKTK.
IV. Noslēguma jautājums
9. Noteikumi stājas spēkā 2019. gada 1. janvārī.
Finanšu un kapitāla tirgus komisijas priekšsēdētājs P. Putniņš
1. pielikumsFinanšu un kapitāla tirgus komisijas30.10.2018. normatīvajiem noteikumiem Nr. 171
Bilances pārskats
| Pārskata perioda beigās / As at the end of the reporting period | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 100 | ||||||
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | 100 | |||||
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | 110 | ||||
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | Nemateriālie ieguldījumi / Intangible assets | 120 | |||
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | Nemateriālie ieguldījumi / Intangible assets | Attīstības izmaksas / Development costs | Attīstības izmaksas / Development costs | 121 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | Nemateriālie ieguldījumi / Intangible assets | Koncesijas, patenti, licences, preču zīmes un tamlīdzīgas tiesības / Concessions, patents, licences, trademarks and similar rights | Koncesijas, patenti, licences, preču zīmes un tamlīdzīgas tiesības / Concessions, patents, licences, trademarks and similar rights | 122 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | Nemateriālie ieguldījumi / Intangible assets | Nemateriālā vērtība / Goodwill | Nemateriālā vērtība / Goodwill | 123 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | Nemateriālie ieguldījumi / Intangible assets | Pārējie nemateriālie ieguldījumi / Other intangible assets | Pārējie nemateriālie ieguldījumi / Other intangible assets | 124 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | Pamatlīdzekļi / Fixed assets | 130 | |||
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | Pamatlīdzekļi / Fixed assets | Nekustamie īpašumi / Land and buildings | Nekustamie īpašumi / Land and buildings | 131 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | Pamatlīdzekļi / Fixed assets | Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem / Advance payments for fixed assets | Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem / Advance payments for fixed assets | 132 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | Pamatlīdzekļi / Fixed assets | Tehnoloģiskās iekārtas un ierīces / Technological equipment and devices | Tehnoloģiskās iekārtas un ierīces / Technological equipment and devices | 133 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | Pamatlīdzekļi / Fixed assets | Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs / Other fixed assets and inventory | Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs / Other fixed assets and inventory | 134 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi / Long-term financial investments | 140 | |||
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi / Long-term financial investments | Līdzdalība asociēto sabiedrību kapitālā / Investments in associated undertakings | Līdzdalība asociēto sabiedrību kapitālā / Investments in associated undertakings | 141 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi / Long-term financial investments | Aizdevumi radniecīgām sabiedrībām / Loans to related undertakings | Aizdevumi radniecīgām sabiedrībām / Loans to related undertakings | 142 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi / Long-term financial investments | Aizdevumi asociētām sabiedrībām / Loans to associated undertakings | Aizdevumi asociētām sabiedrībām / Loans to associated undertakings | 143 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi / Long-term financial investments | Pārējie vērtspapīri un ieguldījumi / Other securities and investments | Pārējie vērtspapīri un ieguldījumi / Other securities and investments | 144 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi / Long-term financial investments | Pārējie aizdevumi un citi ilgtermiņa debitori / Other loans and long-term debts | Pārējie aizdevumi un citi ilgtermiņa debitori / Other loans and long-term debts | 145 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments | Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi / Long-term financial investments | Atliktā nodokļa aktīvi / Deferred tax assets | Atliktā nodokļa aktīvi / Deferred tax assets | 146 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Ilgtermiņa finanšu ieguldījumi / Long-term financial investments | Termiņnoguldījumi kredītiestādēs / Long-term claims at credit institutions | Termiņnoguldījumi kredītiestādēs / Long-term claims at credit institutions | 147 | ||
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | 150 | ||||
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Pārdošanai turēti ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments held for sale | Pārdošanai turēti ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments held for sale | Pārdošanai turēti ilgtermiņa ieguldījumi / Long-term investments held for sale | 160 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Debitori / Debtors | 170 | |||
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Debitori / Debtors | Pircēju un pasūtītāju parādi / Trade receivables | Pircēju un pasūtītāju parādi / Trade receivables | 171 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Debitori / Debtors | Radniecīgo sabiedrību parādi / Receivables from related undertakings | Radniecīgo sabiedrību parādi / Receivables from related undertakings | 172 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Debitori / Debtors | Asociēto sabiedrību parādi / Receivables from associated undertakings | Asociēto sabiedrību parādi / Receivables from associated undertakings | 173 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Debitori / Debtors | Nākamo periodu izmaksas / Deferred expense | Nākamo periodu izmaksas / Deferred expense | 174 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Debitori / Debtors | Uzkrātie ieņēmumi / Accrued income | Uzkrātie ieņēmumi / Accrued income | 175 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Debitori / Debtors | Citi debitori / Other debtors | Citi debitori / Other debtors | 176 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Īstermiņa finanšu ieguldījumi / Short-term financial investments | 180 | |||
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Īstermiņa finanšu ieguldījumi / Short-term financial investments | Līdzdalība asociēto sabiedrību kapitālā / Investments in associated undertakings | Līdzdalība asociēto sabiedrību kapitālā / Investments in associated undertakings | 181 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Īstermiņa finanšu ieguldījumi / Short-term financial investments | Pašu akcijas vai daļas / Own stocks or shares | Pašu akcijas vai daļas / Own stocks or shares | 182 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Īstermiņa finanšu ieguldījumi / Short-term financial investments | Pārējie vērtspapīri un līdzdalība kapitālos / Other securities and participation | Pārējie vērtspapīri un līdzdalība kapitālos / Other securities and participation | 183 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Īstermiņa finanšu ieguldījumi / Short-term financial investments | Atvasinātie finanšu instrumenti / Derivative financial instruments | Atvasinātie finanšu instrumenti / Derivative financial instruments | 184 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Īstermiņa finanšu ieguldījumi / Short-term financial investments | Īstermiņa prasības pret kredītiestādēm / Short-term claims at credit institutions | Īstermiņa prasības pret kredītiestādēm / Short-term claims at credit institutions | 185 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Nauda / Cash | Nauda / Cash | Nauda / Cash | 190 | |
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Nauda kasē / Cash on hand | Nauda kasē / Cash on hand | 191 | ||
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Prasības uz pieprasījumu pret centrālajām bankām / Demand deposits at central banks | Prasības uz pieprasījumu pret centrālajām bankām / Demand deposits at central banks | 192 | ||
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm / Demand deposits at credit institutions | Prasības uz pieprasījumu pret kredītiestādēm / Demand deposits at credit institutions | 193 | ||
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Apgrozāmie līdzekļi / Current assets | Citas prasības uz pieprasījumu / Other demand deposits | Citas prasības uz pieprasījumu / Other demand deposits | 194 | ||
| KOPĀ AKTĪVI / TOTAL ASSETS | Citi aktīvi / Other assets | Citi aktīvi / Other assets | Citi aktīvi / Other assets | Citi aktīvi / Other assets | 197 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | 200 | |||||
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Pašu kapitāls / Equity | 210 | ||||
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Pašu kapitāls / Equity | Akciju kapitāls (pamatkapitāls) / Stock or share capital | Akciju kapitāls (pamatkapitāls) / Stock or share capital | Akciju kapitāls (pamatkapitāls) / Stock or share capital | 211 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Pašu kapitāls / Equity | Akciju (daļu) emisijas uzcenojums / Stock (share) premium | Akciju (daļu) emisijas uzcenojums / Stock (share) premium | Akciju (daļu) emisijas uzcenojums / Stock (share) premium | 212 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Pašu kapitāls / Equity | Ilgtermiņa finanšu ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve / Long-term investment revaluation reserve | Ilgtermiņa finanšu ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve / Long-term investment revaluation reserve | Ilgtermiņa finanšu ieguldījumu pārvērtēšanas rezerve / Long-term investment revaluation reserve | 213 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Pašu kapitāls / Equity | Finanšu instrumentu patiesās vērtības rezerve / Financial instruments' fair value reserve | Finanšu instrumentu patiesās vērtības rezerve / Financial instruments' fair value reserve | Finanšu instrumentu patiesās vērtības rezerve / Financial instruments' fair value reserve | 214 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Pašu kapitāls / Equity | Citas rezerves / Other reserves | Citas rezerves / Other reserves | Citas rezerves / Other reserves | 215 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Pašu kapitāls / Equity | Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa vai nesegtie zaudējumi / Retained earnings | Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa vai nesegtie zaudējumi / Retained earnings | Iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa vai nesegtie zaudējumi / Retained earnings | 216 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Pašu kapitāls / Equity | Pārskata gada peļņa vai zaudējumi / Profit or loss for the current year | Pārskata gada peļņa vai zaudējumi / Profit or loss for the current year | Pārskata gada peļņa vai zaudējumi / Profit or loss for the current year | 217 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Pašu kapitāls / Equity | Mazākumakcionāru līdzdalības daļa / Minority interest | Mazākumakcionāru līdzdalības daļa / Minority interest | Mazākumakcionāru līdzdalības daļa / Minority interest | 218 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Uzkrājumi / Provisions | 220 | ||||
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Ilgtermiņa kreditori / Long-term liabilities | 230 | ||||
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Ilgtermiņa kreditori / Long-term liabilities | Neizmaksātās dividendes / Unpaid dividends | Neizmaksātās dividendes / Unpaid dividends | Neizmaksātās dividendes / Unpaid dividends | 231 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Ilgtermiņa kreditori / Long-term liabilities | Nākamo periodu ieņēmumi / Deferred income | Nākamo periodu ieņēmumi / Deferred income | Nākamo periodu ieņēmumi / Deferred income | 232 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Ilgtermiņa kreditori / Long-term liabilities | Parādi radniecīgām sabiedrībām / Debts to related undertakings | Parādi radniecīgām sabiedrībām / Debts to related undertakings | Parādi radniecīgām sabiedrībām / Debts to related undertakings | 233 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Ilgtermiņa kreditori / Long-term liabilities | Parādi asociētām sabiedrībām / Debts to associated undertakings | Parādi asociētām sabiedrībām / Debts to associated undertakings | Parādi asociētām sabiedrībām / Debts to associated undertakings | 234 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Ilgtermiņa kreditori / Long-term liabilities | Citi aizņēmumi / Other borrowings | Citi aizņēmumi / Other borrowings | Citi aizņēmumi / Other borrowings | 235 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Ilgtermiņa kreditori / Long-term liabilities | Pārējie ilgtermiņa kreditori / Other long-term creditors | Pārējie ilgtermiņa kreditori / Other long-term creditors | Pārējie ilgtermiņa kreditori / Other long-term creditors | 236 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Īstermiņa kreditori / Short-term creditors | 240 | ||||
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Īstermiņa kreditori / Short-term creditors | Neizmaksātās dividendes / Unpaid dividends | Neizmaksātās dividendes / Unpaid dividends | Neizmaksātās dividendes / Unpaid dividends | 241 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Īstermiņa kreditori / Short-term creditors | Nākamo periodu ieņēmumi / Deferred income | Nākamo periodu ieņēmumi / Deferred income | Nākamo periodu ieņēmumi / Deferred income | 242 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Īstermiņa kreditori / Short-term creditors | Parādi radniecīgām sabiedrībām / Debts to related undertakings | Parādi radniecīgām sabiedrībām / Debts to related undertakings | Parādi radniecīgām sabiedrībām / Debts to related undertakings | 243 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Īstermiņa kreditori / Short-term creditors | Parādi asociētām sabiedrībām / Debts to associated undertakings | Parādi asociētām sabiedrībām / Debts to associated undertakings | Parādi asociētām sabiedrībām / Debts to associated undertakings | 244 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Īstermiņa kreditori / Short-term creditors | Atvasinātie finanšu instrumenti / Derivative financial instruments | Atvasinātie finanšu instrumenti / Derivative financial instruments | Atvasinātie finanšu instrumenti / Derivative financial instruments | 245 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Īstermiņa kreditori / Short-term creditors | Citi aizņēmumi / Other loans | Citi aizņēmumi / Other loans | Citi aizņēmumi / Other loans | 246 | |
| KOPĀ SAISTĪBAS / TOTAL LIABILITIES | Īstermiņa kreditori / Short-term creditors | Pārējie īstermiņa kreditori / Other short-term creditors | Pārējie īstermiņa kreditori / Other short-term creditors | Pārējie īstermiņa kreditori / Other short-term creditors | 247 |
2. pielikumsFinanšu un kapitāla tirgus komisijas30.10.2018. normatīvajiem noteikumiem Nr. 171
Kapitāla prasību pārskats
| Pārskata perioda beigās / As at the end of the reporting period | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 100 | |||||
| KAPITĀLS / CAPITAL | KAPITĀLS / CAPITAL | KAPITĀLS / CAPITAL | KAPITĀLS / CAPITAL | 110 | |
| KAPITĀLA PRASĪBAS / CAPITAL REQUIREMENTS | 120 | ||||
| KAPITĀLA PRASĪBAS / CAPITAL REQUIREMENTS | Operacionālie, juridiskie un glabāšanas riski / Operational, legal and custody risks | Operacionālie, juridiskie un glabāšanas riski / Operational, legal and custody risks | Operacionālie, juridiskie un glabāšanas riski / Operational, legal and custody risks | 130 | |
| KAPITĀLA PRASĪBAS / CAPITAL REQUIREMENTS | Ieguldījumu risks / Investment risk | 140 | |||
| KAPITĀLA PRASĪBAS / CAPITAL REQUIREMENTS | Ieguldījumu risks / Investment risk | Kredītrisks / Credit risk | Kredītrisks / Credit risk | 141 | |
| KAPITĀLA PRASĪBAS / CAPITAL REQUIREMENTS | Ieguldījumu risks / Investment risk | Darījumu partnera kredītrisks / Counterparty credit risk | Darījumu partnera kredītrisks / Counterparty credit risk | 142 | |
| KAPITĀLA PRASĪBAS / CAPITAL REQUIREMENTS | Ieguldījumu risks / Investment risk | Ārvalsts valūtu risks / Foreign exchange risk | Ārvalsts valūtu risks / Foreign exchange risk | 143 | |
| KAPITĀLA PRASĪBAS / CAPITAL REQUIREMENTS | Ieguldījumu risks / Investment risk | Pozīcijas risks (parāda instrumenti) / Position risk (debt instruments) | Pozīcijas risks (parāda instrumenti) / Position risk (debt instruments) | 144 | |
| KAPITĀLA PRASĪBAS / CAPITAL REQUIREMENTS | Ieguldījumu risks / Investment risk | Pozīcijas risks (kapitāla vērtspapīri) / Position risk (equity instruments) | Pozīcijas risks (kapitāla vērtspapīri) / Position risk (equity instruments) | 145 | |
| KAPITĀLA PRASĪBAS / CAPITAL REQUIREMENTS | Ieguldījumu risks / Investment risk | Preču risks / Commodities risk | Preču risks / Commodities risk | 146 | |
| KAPITĀLA PRASĪBAS / CAPITAL REQUIREMENTS | Uzņēmējdarbības risks / Business risk | Uzņēmējdarbības risks / Business risk | Uzņēmējdarbības risks / Business risk | 150 | |
| KAPITĀLA PRASĪBAS / CAPITAL REQUIREMENTS | Darbības izbeigšanas vai pārstrukturēšanas kapitāla prasības / Capital requirements for winding-down or restructuring activities | Darbības izbeigšanas vai pārstrukturēšanas kapitāla prasības / Capital requirements for winding-down or restructuring activities | Darbības izbeigšanas vai pārstrukturēšanas kapitāla prasības / Capital requirements for winding-down or restructuring activities | 160 |
3. pielikumsFinanšu un kapitāla tirgus komisijas30.10.2018. normatīvajiem noteikumiem Nr. 171
Biznesa riska kapitāla prasības pārskats
| Pārskata perioda beigās / As at the end of the reporting period | |||
|---|---|---|---|
| 100 | |||
| BIZNESA RISKA KAPITĀLA PRASĪBA / CAPITAL REQUIREMENTS FOR BUSINESS RISK | 100 | ||
| BIZNESA RISKA KAPITĀLA PRASĪBA / CAPITAL REQUIREMENTS FOR BUSINESS RISK | Gada bruto darbības izmaksas * 25% / Annual operating expense (gross) * 25% | 110 | |
| BIZNESA RISKA KAPITĀLA PRASĪBA / CAPITAL REQUIREMENTS FOR BUSINESS RISK | Nelabvēlīgā scenārijā nepieciešamais kapitāls zaudējumu segšanai / Necessary capital to cover losses under adverse scenario | 120 | |
| BIZNESA RISKA KAPITĀLA PRASĪBA / CAPITAL REQUIREMENTS FOR BUSINESS RISK | Pēdējā revidētā finanšu pārskatā norādītie neto ienākumi pēc nodokļu nomaksas / Net income after tax for the last audited financial year | 130 | |
| BIZNESA RISKA KAPITĀLA PRASĪBA / CAPITAL REQUIREMENTS FOR BUSINESS RISK | Kārtējā finanšu gadā paredzamie neto ienākumi pēc nodokļu nomaksas / Expected net income after tax for the current financial year | 140 | |
| BIZNESA RISKA KAPITĀLA PRASĪBA / CAPITAL REQUIREMENTS FOR BUSINESS RISK | Paredzamie neto ienākumi pēc nodokļu nomaksas attiecībā uz pēdējo finanšu gadu, par kuru nav pieejami revidētie finanšu pārskati / Expected net income after tax for the most past financial year where audited results are not yet available | 150 |
4. pielikumsFinanšu un kapitāla tirgus komisijas30.10.2018. normatīvajiem noteikumiem Nr. 171
Darbību izbeigšanas vai pārstrukturēšanas kapitāla prasības pārskats
| Pārskata perioda beigās / As at the end of the reporting period | |||
|---|---|---|---|
| 100 | |||
| DARBĪBU IZBEIGŠANAS VAI PĀRSTRUKTURĒŠANAS KAPITĀLA PRASĪBAS / CAPITAL REQUIREMENTS FOR WINDING-DOWN OR RESTRUCTURING | 100 | ||
| DARBĪBU IZBEIGŠANAS VAI PĀRSTRUKTURĒŠANAS KAPITĀLA PRASĪBAS / CAPITAL REQUIREMENTS FOR WINDING-DOWN OR RESTRUCTURING | Mēneša bruto darbības izmaksas / Monthly operating expense (gross) | 110 | |
| DARBĪBU IZBEIGŠANAS VAI PĀRSTRUKTURĒŠANAS KAPITĀLA PRASĪBAS / CAPITAL REQUIREMENTS FOR WINDING-DOWN OR RESTRUCTURING | Novērtētais laika posms, kas nepieciešams darbību izbeigšanai vai pārstrukturēšanai / Estimated time span necessary for winding-down or restructuring | 120 |
5. pielikumsFinanšu un kapitāla tirgus komisijas30.10.2018. normatīvajiem noteikumiem Nr. 171
Incidenta ziņojums
| Informācija par incidentu / Incident information | ||
|---|---|---|
| 100 | ||
| Notikuma laiks / Time of occurrence | 110 | 00:00 |
| Sagaidāmais novēršanas laiks / Estimated elimination time | 120 | 00:00 |
| Iemesls un apraksts / Reason and description | 130 | |
| Novēršanas laiks / Time of elimination | 140 | 00:00 |
| Papildu apraksts / Additional description | 150 | |
| Novēršanas procesa apraksts / Description of elimination process | 160 | |
| Ietekme un sekas (t.sk. finansiālās) / Impact and consequences (incl., financial) | 170 | |
| Paredzamās darbības nākotnes incidentu novēršanai / Future actions to prevent such incidents | 180 |
Šis dokuments neaizstāj oficiālo publikāciju izdevumā Latvijas Vēstnesis. Mēs neuzņemamies atbildību par iespējamām neprecizitātēm, kas radušās oriģināla pārveidošanā šajā formātā.
Šis teksts tiek publicēts saskaņā ar paša avota likumi.lv atkalizmantošanas noteikumiem, nevis saskaņā ar Legalize licenci vai publiskā īpašuma licenci.
likumi.lv
brīvi pieejams (oficiālie valsts izdevumi nav aizsargāti ar autortiesībām)