Zaudējis spēku - Maksājumu statistikas pārskatu par klientu maksājumiem sagatavošanas noteikumi

Latvijas Bankas noteikumi Nr. 195Rīgā 2021. gada 11. jūnijā

Izdoti saskaņā ar likuma "Par Latvijas Banku"39. panta otro daļu

I. Vispārīgie jautājumi

1. Noteikumi nosaka kārtību, kādā Latvijas Republikā reģistrētas kredītiestādes, dalībvalstīs un ārvalstīs licencētu kredītiestāžu filiāles Latvijā, maksājumu iestādes, elektroniskās naudas iestādes, dalībvalstīs licencētu maksājumu iestāžu filiāles Latvijā, dalībvalstīs licencētu elektroniskās naudas iestāžu filiāles Latvijā un krājaizdevu sabiedrības, kas sniedz maksājumu pakalpojumus (tālāk tekstā – pārskata sniedzējs), sagatavo un iesniedz Latvijas Bankai maksājumu statistikas pusgada un ceturkšņa pārskatus par klientu maksājumiem (tālāk tekstā – pārskati), kā arī nosaka pārskatu iesniegšanas termiņus.

2. Noteikumos lietotie termini atbilst Maksājumu pakalpojumu un elektroniskās naudas likuma 1. pantā noteiktajiem terminiem un to definīcijām, kā arī lietoti šādi termini:

2.1. atpakaļ nosūtīts maksājums – pēc sākotnējā kartei piesaistītā maksājuma norēķina pabeigšanas veikta maksājuma atmaksas darījums (refund) vai oriģinālā kredīta transakcija (OCT);

2.2. attālināti uzsākts maksājums – "attālināts maksājums" Maksājumu pakalpojumu un elektroniskās naudas likuma 1. panta 3.1 punkta izpratnē;

2.3. bankomāts – elektromehāniska ierīce, kas autorizētiem lietotājiem, kuri lieto kartei piesaistītus maksājuma instrumentus vai citas līdzīgas ierīces, ļauj izņemt skaidro naudu no viņu kontiem un/vai izmantot citus pakalpojumus, t.sk. konta bilances apskati, naudas līdzekļu pārvedumu vai naudas līdzekļu noguldīšanu;

2.4. bezkontakta maksājums – maksājums, izmantojot karti vai citu līdzīgu ierīci, ja maksātājs un tirgotājs (un/vai tā aprīkojums) fiziski atrodas vienā vietā un sakari starp pārnēsājamo ierīci un tirdzniecības vietu tiek nodrošināti, izmantojot bezkontakta tehnoloģiju;

2.5. DLA – "stingrā autentifikācija" Maksājumu pakalpojumu un elektroniskās naudas likuma 1. panta 25.1 punkta izpratnē;

2.6. EFTPOS terminālis – terminālis, kas ļauj izmantot karti fiziskā (nevirtuālā) tirdzniecības vietā un ir izveidots tā, lai dotu iespēju informāciju nosūtīt tiešsaistes režīmā, autorizācijas pieprasījumiem notiekot reālajā laikā vai nesaistes režīmā. EFTPOS termināļi ietver termināļus, kurus neapkalpo darbinieks;

2.7. e-nauda –"elektroniskā nauda" Maksājumu pakalpojumu un elektroniskās naudas likuma 1. panta 2.2 punkta izpratnē;

2.8. e-naudas karte – karte ar e-naudas funkciju, kurā var tieši glabāt e-naudu un/vai kura sniedz piekļuvi e-naudai e-naudas kontos, nodrošinot e-naudas maksājumus;

2.9. e-naudas karšu terminālis – e-naudas karšu uzlādes vai atmaksas terminālis un e-naudas karšu maksājumu terminālis šo noteikumu 2.9. un 2.10. apakšpunkta izpratnē;

2.10. e-naudas karšu uzlādes vai atmaksas terminālis – terminālis, kas ļauj e-naudas vērtību no e-naudas emitenta pārvest kartes ar e-naudas funkciju turētājam un atpakaļ, t.i., veikt e-naudas papildināšanu vai izņemšanu;

2.11. e-naudas karšu maksājumu terminālis – terminālis, kas personai, kura kartē ar e-naudas funkciju tur e-naudu, ļauj e-naudas vērtību no kartes atlikuma pārvest tirgotājam vai citam saņēmējam;

2.12. karte – maksājuma instruments, kam piesaistīts unikāls numurs, ko var izmantot maksājuma, skaidrās naudas izmaksas vai skaidrās naudas noguldījuma veikšanai un ko apstrādā ar karšu shēmas starpniecību vai kartes izsniedzēja uzturētā tīklā. Numuru var glabāt fiziskā kartē, citā ierīcē (t.sk. atslēgu piekariņā, uz uzlīmes, viedtālrunī) vai virtuālā vidē bez fiziskas ierīces. Atbilstoši līgumam ar kartes izsniedzēju karte tās turētājam dod iespēju izmantot vienu vai vairākas no šādām funkcijām: skaidrās naudas, debeta, atliktā debeta, kredīta un e-naudas funkciju;

2.13. karte ar atliktā debeta funkciju – karte, kas ļauj kartes turētājam par pirkumiem maksāt no konta, kuru atvēris kartes izsniedzējs, ievērojot atļauto limitu. Norēķini par šā konta bilanci pilnībā notiek iepriekš noteikta perioda beigās. Kartei ar atliktā debeta funkciju raksturīgā īpašība, kas to atšķir no kartes ar kredīta vai debeta funkciju, ir līgumiskā vienošanās, ar kuru piešķir kredītlīniju ar pienākumu par parādu norēķināties iepriekš noteikta perioda beigās, nepiemērojot procentus;

2.14. karte ar debeta funkciju – karte, kas ļauj kartes turētājam par pirkumiem maksāt no paša naudas līdzekļiem maksājumu kontā vai šim kontam piesaistītām papildu pārsnieguma iespējām;

2.15. karte ar kredīta funkciju – karte, kas ļauj kartes turētājam par pirkumiem maksāt piešķirtā kredītlimita apjoma ietvaros, piešķirto kredītu atmaksājot pilnā apjomā līdz noteiktajam termiņam vai pa daļām, atlikumu uzskatot par karšu procentu kredītu;

2.16. kartei piesaistīts maksājums – maksājums ar kartei piesaistītu maksājuma instrumentu terminālī vai citā veidā, kas veikts elektroniski vai neelektroniski, izmantojot manuālu autorizācijas procedūru, piemēram, imprinterus, vai veicot mail order telephone order (MOTO) maksājumu. Kartei piesaistīti maksājumi šo noteikumu izpratnē neietver e-naudas maksājumus, skaidrās naudas izmaksu un noguldīšanu, kredīta pārvedumu bankomātā, skaidrās naudas izmaksas tirdzniecības vietas (POS) terminālī;

2.17. klātienē uzsākts maksājums – jebkāda veida maksājums, ko maksātājs uzsāk klātienē, t.sk. bezkontakta maksājums. Termins "klātienē uzsākts maksājums" ir ar pretēju nozīmi šajos noteikumos lietotajam terminam "attālināti uzsākts maksājums";

2.18. klients – maksājumu pakalpojuma izmantotājs, izņemot šo noteikumu 1. punktā minētās iestādes, valsts akciju sabiedrību "Latvijas Pasts" un Valsts kasi;

2.19. mobilo maksājumu risinājums – risinājums, ko izmanto tādai maksājuma uzsākšanai, kurā maksājuma datus un maksājuma uzdevumu nosūta un/vai apstiprina, izmantojot mobilos sakarus un datu pārraides tehnoloģiju mobilajā ierīcē. Mobilo maksājumu risinājums ietver digitālos makus un citus mobilās ierīces, ko izmanto, lai uzsāktu P2P (fiziskā persona fiziskajai personai) un/vai C2B (patērētājs uzņēmumam) maksājumus, t.i., kredīta pārvedumus, kartēm piesaistītos maksājumus un/vai e-naudas maksājumus;

2.20. NFC maksājums – bezkontakta maksājums, izmantojot tuva darbības lauka sakaru (NFC jeb Near Field Communication) tehnoloģiju saskaņā ar starptautisko standartu ISO/IEC 18092:2013 Information technology – Telecommunications and information exchange between systems – Near Field Communication – Interface and Protocol (NFCIP-1);

2.21. tirdzniecības vietas (POS) terminālis – fiziska ierīce, ko izmanto darījumiem (pirkumiem) mazumtirdzniecībā, lai iegūtu maksājumu informāciju (manuāli uz papīra sertifikātiem vai elektroniski) un uzsāktu maksājumu;

2.22. zibmaksājums – kredīta pārvedums, kuru apstrādā reālajā laikā, 24 stundas diennaktī, 365 dienas gadā un kurā līdzekļi nekavējoties ir pieejami saņēmēja lietošanai. Zibmaksājumi neietver maksājumus, kuros gan maksātājs, gan saņēmējs ir viena maksājumu pakalpojumu sniedzēja klienti.

3. Maksājumā var būt iesaistīta viena vai vairākas kredītiestādes, e-naudas iestādes, maksājumu iestādes vai krājaizdevu sabiedrības un maksājumu sistēmas.

4. Maksājumu var uzsākt maksātājs vai saņēmējs, kas var būt viena un tā pati persona.

5. Pārskatos sniegtā informācija nepieciešama, lai veiktu Latvijas Republikā izmantoto maksāšanas līdzekļu uzraudzību un pārraudzību un krāpniecisko gadījumu maksājumu jomā analīzi, sagatavotu maksājumu statistiku atbilstoši Eiropas Savienības, t.sk. Eiropas Centrālās bankas, tiesību aktu prasībām, veiktu finanšu stabilitātes analīzi un informētu citas institūcijas un sabiedrību par maksāšanas līdzekļu attīstību Latvijas Republikā.

6. Pārskatos sniegto informāciju Latvijas Banka var nodot likuma "Par Latvijas Banku" 40. panta otrajā daļā minētajām iestādēm, ievērojot minētajā likumā noteiktās prasības.

7. Latvijas Banka Eiropas Centrālās bankas 2013. gada 28. novembra regulas (ES) Nr. 1409/2013 par maksājumu statistiku 4. pantā noteiktajā kārtībā katru gadu līdz 30. jūlijam izskata iespēju pārskata sniedzējam piešķirt tiesības pārskatos iekļaujamos datus sniegt samazinātā apjomā.

8. Latvijas Banka katru gadu līdz 10. augustam, pamatojoties uz šo noteikumu 7. punktā veikto izvērtējumu, informē tos pārskata sniedzējus, kuriem tiek piešķirtas vai atceltas tiesības pārskatos iekļaujamos datus sniegt samazinātā apjomā.

II. Pusgada un ceturkšņa pārskatu sagatavošanas un iesniegšanas kārtība un iesniegšanas termiņi

9. Pārskata sniedzējs reizi pusgadā sagatavo un attiecīgi līdz 25. jūlijam un 25. janvārim iesniedz Latvijas Bankai pusgada pārskatu atbilstoši šo noteikumu 1. pielikumam, kā arī reizi ceturksnī sagatavo un attiecīgi līdz 20. aprīlim, 20. jūlijam, 20. oktobrim un 20. janvārim iesniedz Latvijas Bankai ceturkšņa pārskatu atbilstoši šo noteikumu 2. pielikumam.

10. Pārskata sniedzējs, kuram piešķirtas tiesības pārskatos iekļaujamos datus sniegt samazinātā apjomā, reizi pusgadā sagatavo un attiecīgi līdz 25. jūlijam un 25. janvārim iesniedz Latvijas Bankai pusgada pārskatu atbilstoši šo noteikumu 3. pielikumam. Pārskata sniedzējs, kuram piešķirtas tiesības pārskatos iekļaujamos datus sniegt samazinātā apjomā, ceturkšņa pārskatu neiesniedz.

11. Pārskata sniedzējs apkopo un pārskatos ietver informāciju arī par tā klientu maksājumiem, kurus pārskata sniedzēja vārdā ārvalstīs nodrošinājuši pārskata sniedzēja aģenti (pārstāvji, kas ir citi maksājumu pakalpojumu sniedzēji).

12. Pārskatus iesniedz elektroniskā veidā saskaņā ar Latvijas Bankas noteikumiem, kas regulē elektronisko informācijas apmaiņu ar Latvijas Banku.

13. Pārskatos skaitliskās vērtības (skaitu) uzrāda veselos skaitļos un summas uzrāda līdz divām zīmēm aiz komata. Pārskatos lietotā naudas izteiksmes vienība ir euro, un pārskatu pozīcijas ārvalstu valūtās uzrāda euro saskaņā ar grāmatvedībā izmantojamo attiecīgās ārvalstu valūtas kursu attiecīgās kalendārās dienas beigās.

14. Pārskatos visu to pozīciju datus, kurām atbilstoši šo noteikumu 1., 2. un 3. pielikumam norādāms valsts kods, uzrāda detalizēti valstu dalījumā valsts kodus piemērojot saskaņā ar starptautisko standartu ISO 3166 "Valstu un to teritoriālā iedalījuma vienību nosaukumu kodi". Valstu dalījumu nepiemēro tām pārskatu pozīcijām, kurām šo noteikumu 1., 2. un 3. pielikuma ailē "Valsts kods" norādīts valsts kods "W0 – valstis kopā".

15. Pārskatos iekļaujot datus par kartēm piesaistītajiem maksājumiem un skaidrās naudas izņemšanu ar kartei piesaistītu maksājuma instrumentu tirdzniecības vietas valsts nosakāma saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes 2015. gada 29. aprīļa regulas (ES) Nr. 2015/751 par starpbanku komisijas maksām, ko piemēro kartēm piesaistītajiem maksājumu darījumiem, 2. panta 29. punktu.

16. Pārskata pozīcijās, kurās atbilstoši šo noteikumu 1. pielikumam norādāms kredīta pārvedumu shēmas kods, tiešā debeta maksājumu shēmas kods vai karšu shēmas kods, atbilstošo shēmas kodu pārskata sniedzējs norāda saskaņā ar Latvijas Bankas tīmekļa vietnē publicēto shēmu kodu sarakstu.

17. Pārskata pozīcijās, kurās atbilstoši šo noteikumu 1., 2. un 3. pielikumam norādāms maksājuma uzsākšanas veida kods, pārskata sniedzējs norāda atbilstošo maksājuma uzsākšanas veida kodu:

17.1. attālināti uzsākti maksājumi – kods "R";

17.2. klātienē uzsākti maksājumi – kods "NR";

17.3. kopā (neizdalot attālināti vai klātienē uzsākts maksājums) – kods "T".

18. Pārskatos iekļauj datus par maksājumiem, kas ir autentificēti ar DLA, ja maksājumiem piemērota Maksājumu pakalpojumu un elektroniskās naudas likuma 104.4 pantā noteiktā stingrās autentifikācijas prasība.

19. Pārskatos iekļauj datus par maksājumiem, kas ir autentificēti bez DLA, ja maksājumiem atbilstoši Maksājumu pakalpojumu un elektroniskās naudas likuma 104.4 panta septītajai daļai nav piemērota stingrās autentifikācijas prasība.

20. Ja pārskata periodā nav notikuši maksājumi vai nav atlikuma perioda beigās, kas atbilst konkrētai pozīcijai, pārskata pozīcijās nulles vērtības neuzrāda.

21. Pārskata sniedzējs nodrošina pusgada pārskatos sniegto datu atbilstību attiecīgo ceturkšņu pārskatos sniegtajiem datiem, kā arī minētajos pārskatos sniegto datu atbilstību datiem, kas iesniegti Latvijas Bankai atbilstoši noteikumiem, kas regulē maksājumu statistikas pārskatu par kartei piesaistītajiem maksājumiem sagatavošanu.

22. Ja pārskata sniedzējs konstatē, ka veicami precizējumi iepriekšējos pārskata periodos, pārskata sniedzējs vienojas ar Latvijas Banku par precizējumu iesniegšanas laiku, ņemot vērā nepieciešamo precizējumu raksturu un apjomu.

III. Informācijas par krāpnieciskiem maksājumiem sagatavošanas kārtība

23. Statistiskās informācijas apkopošanas mērķiem krāpniecisku maksājumu attiecināšanai uz konkrēto pārskata periodu ņem vērā datumu, kad krāpnieciskais maksājums ir izpildīts Maksājumu pakalpojumu un elektroniskās naudas likuma izpratnē. Vairāku krāpniecisku maksājumu gadījumā katra krāpnieciskā maksājuma datums ir datums, kad izpildīts katrs atsevišķais krāpnieciskais maksājums.

24. Pārskata sniedzējs sagatavo informāciju par visiem krāpnieciskiem maksājumiem, arī tādiem, kur krāpšana ir atklāta (ar pārskata sniedzēja klienta sūdzību vai citā veidā) un vēl tikai tiek izmeklēta.

25. Pārskata sniedzējs saskaņā ar šo noteikumu prasībām sagatavo informāciju par šādiem krāpnieciskiem maksājumiem, t.sk. par gadījumiem, kad maksājumu ierosinājis maksājuma ierosināšanas pakalpojumu sniedzējs:

25.1. izpildītie neautorizētie maksājumi, t.sk. sensitīvu datu vai maksājuma instrumenta nozaudēšanas, zādzības vai piesavināšanās rezultātā, kas ir vai nav pamanāmi maksātājam pirms maksājuma veikšanas un ko izraisa vai neizraisa maksātāja nolaidība, vai maksājums izpildīts bez maksātāja piekrišanas (tālāk tekstā – neautorizēts maksājums);

25.2. izpildītie maksājumi, kas veikti trešai personai, manipulējot ar maksātāju, lai tas labticīgi izdotu maksājuma uzdevumu vai dotu norādījumus maksājumu pakalpojumu sniedzējam veikt naudas līdzekļu pārskaitījumu uz maksājumu kontu, kas, pēc maksātāja izpratnes, pieder likumīgajam maksājuma saņēmējam (tālāk tekstā – manipulēšana ar maksātāju).

26. Pārskata sniedzējs pārskatos ietver datus par krāpnieciskiem maksājumiem pēc to izcelsmes šādā dalījumā:

26.1. krāpnieka dots maksājuma uzdevums – tāds šo noteikumu 25.1. apakšpunktā minēts neautorizēta maksājuma veids, kad krāpnieks devis viltotu maksājuma uzdevumu pēc tam, kad tas, izmantojot krāpšanu, ir ieguvis maksātāja vai maksājuma saņēmēja sensitīvus maksājuma datus. Krāpnieka dotos maksājumu uzdevumus atsevišķiem maksājumu veidiem norāda šādā papildu detalizācijā:

26.1.1. kartei piesaistīts maksājums (nozaudēta vai zagta karte; karte nav saņemta; viltota karte; kartes datu zādzība; cits);

26.1.2. skaidrās naudas izņemšana ar kartei piesaistītu maksājuma instrumentu (nozaudēta vai zagta karte; karte nav saņemta; viltota karte; cits);

26.1.3. e-naudas maksājumi (nozaudēta vai zagta e-naudas karte; e-naudas karte nav saņemta; viltota e-naudas karte; e-naudas kartes datu zādzība; neautorizēta e-naudas konta transakcija);

26.2. krāpnieka mainīts maksājuma uzdevums – tāds šo noteikumu 25.1. apakšpunktā minēts neautorizēts maksājums, kur krāpnieks pārtver un maina likumīgu maksājuma uzdevumu kādā elektroniskās saziņas brīdī starp maksātāja ierīci un maksājumu pakalpojumu sniedzēju (uzbrukumi man-in-the-middle), vai maina maksājuma uzdevumu maksājumu pakalpojumu sniedzēja sistēmā, pirms maksājuma uzdevums ir izpildīts;

26.3. krāpnieks manipulē ar maksātāju, lai tas izdod maksājuma uzdevumu, – maksājums, kas izpildīts atbilstoši šo noteikumu 25.2. apakšpunktam.

27. Šos noteikumus nepiemēro attiecībā uz krāpnieciskiem maksājumiem, kuri nav izpildīti un nav noticis naudas līdzekļu pārskaitījums, vai kuri ir bloķēti pirms izpildes uz aizdomu pamata par krāpšanu.

IV. Pusgada pārskata 1. daļas "Nosūtītie maksājumi" aizpildīšanas kārtība

28. Pārskata 1. daļā "Nosūtītie maksājumi" uzrāda pārskata sniedzēja klientu nosūtītos maksājumus šādos maksājumu veidos:

28.1. klientu kredīta pārvedumi;

28.2. tiešā debeta maksājumi;

28.3. kartēm piesaistītie maksājumi;

28.4. skaidrās naudas izmaksa, izmantojot kartēm piesaistītos maksājuma instrumentus;

28.5. e-naudas maksājumi;

28.6. čeki;

28.7. bezkonta naudas pārvedumi;

28.8. pārējie maksājumu pakalpojumi;

28.9. maksājuma ierosināšanas pakalpojumi.

29. Pārskata 1. daļas "Nosūtītie maksājumi" sagatavošanā ievēro šādus principus:

29.1. 1., 2., 3. un 4. ailē uzrāda pārskata sniedzēja klientu nosūtīto maksājumu (maksājumi ietver arī krāpnieciskos maksājumus) skaitu un apjomu atsevišķi euro un pārējās valūtās;

29.2. 5. un 6. ailē uzrāda pārskata sniedzēja klientu nosūtīto krāpniecisko maksājumu skaitu un apjomu euro un pārējās valūtās kopā.

30. Pozīcijā "Klientu kredīta pārvedumi" uzrāda pārskata sniedzēja klientu kredīta pārvedumus to uzsākšanas veidu dalījumā:

30.1. papīra dokumenta veidā uzsāktie, pamatojoties uz papīra dokumenta veidā iesniegtu maksājuma uzdevumu, vai tādi, kuru izpildei nepieciešama pārskata sniedzēja darbinieka iesaistīšana;

30.2. elektroniski uzsāktie, pamatojoties uz maksājuma uzdevumu, kurš iesniegts, neizmantojot papīra dokumentu, un kura izpildei nav nepieciešama pārskata sniedzēja darbinieka iesaistīšana;

30.2.1. uzsākti, grupējot failos, kas ietver elektroniski uzsāktos pārskata sniedzēja klientu kredīta pārvedumus, kurus attiecīgais klients iesniedzis pārskata sniedzējam, grupētus failos. Katrs failā iekļautais pārskata sniedzēja klienta kredīta pārvedums tiek uzskaitīts atsevišķi;

30.2.2. uzsākti kā individuāli maksājumi, kas ietver elektroniski uzsāktos pārskata sniedzēja klientu kredīta pārvedumus, kuri ir neatkarīgi un nav daļa no kredīta pārvedumiem, kas uzsākti, grupējot failos. Atsevišķi uzrāda kredīta pārvedumus, kas veikti, izmantojot internetbanku (t.sk. e-komercijas maksājumi), bankomātu vai citu maksājumu pakalpojumu sniedzēja termināli, izmantojot mobilo maksājumu risinājumu, t.sk. mobilo maksājumu risinājumu, lai maksājumu veiktu fiziskā persona fiziskajai personai (P2P) (tālāk tekstā – mobilo maksājumu risinājums (P2P));

30.3. maksājuma ierosināšanas pakalpojumu sniedzēju uzsākti, kas ietver tos pārskata sniedzēja klientu kredīta pārvedumus, kurus uzsācis cits maksājuma ierosināšanas pakalpojuma sniedzējs.

31. Klientu kredīta pārvedumus, kas uzsākti attālināti elektroniski, kā arī klātienē elektroniski, uzrāda dalījumā, vai tie ir autentificēti ar DLA vai bez DLA. Klientu kredīta pārvedumus, kas autentificēti bez DLA, papildus norāda dalījumā pēc iemesliem autentifikācijai bez DLA, ietverot arī kredīta pārvedumu shēmu dalījumu.

32. Pozīcijā "Klientu kredīta pārvedumi" uzrāda arī maksājumu transakcijas ar skaidro naudu vienā vai abās maksājuma transakcijas pusēs, maksājumu transakcijas starp viena pārskata sniedzēja klienta dažāda veida kontiem, t.sk., lai sabalansētu kontu saistībā ar karšu ar kredīta vai atliktā debeta funkciju izmantošanu, un gadījumā, ja minētās maksājumu transakcijas izpilda, izmantojot kredīta pārvedumu.

33. Pozīcijā "Tiešā debeta maksājumi" uzrāda tiešā debeta pieprasījumus, kurus pārskata sniedzējam iesniedzis saņēmējs (kreditors). Šajā pozīcijā uzrāda gan vienreizējus, gan atkārtotus tiešā debeta pieprasījumus. Atkārtotu tiešā debeta maksājumu gadījumos uzrāda katru individuālo tiešā debeta pieprasījumu.

34. Datus pozīcijā "Tiešā debeta maksājumi" uzrāda dalījumā:

34.1. uzsākti, grupējot failos, kas ietver tiešā debeta pieprasījumus, kurus kreditors iesniedzis pārskata sniedzējam, grupētus failos. Katrs failā iekļautais tiešā debeta pieprasījums tiek uzskaitīts atsevišķi;

34.2. uzsākti kā individuāli maksājumi, kas ietver tiešā debeta pieprasījumus, kurus kreditors iesniedzis pārskata sniedzējam atsevišķi un kuri nav daļa no failos grupētiem tiešā debeta pieprasījumiem;

34.3. tiešā debeta maksājumam piekrišana saņemta elektroniska mandāta veidā vai citā veidā (atkarībā no attiecīgā klienta iepriekš sniegtās piekrišanas formas maksājumu veikšanai), ietverot arī tiešā debeta shēmu dalījumu.

35. Pozīcijā "Kartēm piesaistītie maksājumi" uzrāda maksājumus ar pārskata sniedzēja izdotajām kartēm ar maksājumu funkciju gan karšu pieņemšanas vietu fiziskajos termināļos, gan internetā pieejamās karšu pieņemšanas vietās, gan izmantojot tālruni. Šajā pozīcijā uzrāda arī kartēm piesaistītos maksājumus, kas veikti ar kartēm, kuras pārskata sniedzējs izdevis sadarbībā ar tirgotājiem, bet neuzrāda atpakaļ nosūtītos maksājumus.

36. Datus pozīcijā "Kartēm piesaistītie maksājumi" uzrāda dalījumā pēc maksājuma uzsākšanas veida:

36.1. uzsākti attālināti neelektroniski un klātienē neelektroniski;

36.2. uzsākti attālināti elektroniski un klātienē elektroniski.

37. Kartēm piesaistītajiem maksājumiem, kas uzsākti klātienē elektroniski, atsevišķi uzrāda:

37.1. maksājumus, kas uzsākti fiziskos EFTPOS, t.i., maksājumus ar karti pie tirgotāja; t.sk. bezkontakta maksājumus, no tiem NFC maksājumus;

37.2. maksājumus, kas uzsākti bankomātos;

37.3. maksājumus, kas uzsākti pārējos veidos;

37.4. maksājumus dalījumā pēc karšu shēmas un atbilstoši:

37.4.1. izmantotās kartes funkcijai (debeta, kredīta un atliktā debeta);

37.4.2. tam, vai autentificēšana notikusi ar DLA vai bez DLA;

37.5. autentificēšanas bez DLA iemeslus.

38. Kartēm piesaistītajiem maksājumiem, kas uzsākti attālināti elektroniski, atsevišķi uzrāda:

38.1. maksājumus, kas uzsākti, izmantojot mobilo maksājumu risinājumu, t.sk. mobilo maksājumu risinājumu (P2P);

38.2. maksājumus, kas uzsāki pārējos veidos;

38.3. maksājumus dalījumā pēc karšu shēmas un atbilstoši:

38.3.1. izmantotās kartes funkcijai (debeta, kredīta un atliktā debeta);

38.3.2. tam, vai autentificēšana notikusi ar DLA vai bez DLA;

38.4. autentificēšanas bez DLA iemeslus.

39. Pozīcijā "Skaidrās naudas izņemšana ar kartei piesaistītu maksājuma instrumentu (izņemot e-naudas transakcijas)" uzrāda skaidrās naudas izņemšanas darījumus bankomātos vai pie maksājumu pakalpojumu sniedzēja, lietojot karti ar skaidrās naudas funkciju, kā arī skaidrās naudas izmaksu karšu pieņemšanas vietu termināļos pie tirgotāja.

40. Pozīcijā "Skaidrās naudas izņemšana ar kartei piesaistītu maksājuma instrumentu" darījumus uzrāda dalījumā pēc karšu shēmas un atbilstoši izmantotās kartes funkcijai (debeta, kredīta un atliktā debeta).

41. Pozīcijā "E-naudas maksājumi" uzrāda pārskata sniedzēja klientu e-naudas pārvedumus no maksātāja e-naudas datu nesēja uz saņēmēja e-naudas datu nesēju. E-naudas maksājumus uzrāda dalījumā pēc maksājuma veikšanas veida:

41.1. ar e-naudas kartēm, kurās tieši reģistrēta e-naudas emitenta e-nauda;

41.2. ar e-naudas kontiem, kuros e-naudas pārvedums notiek no maksātāja e-naudas konta uz saņēmēja e-naudas kontu. Atsevišķi uzrāda e-naudas maksājumus, kas veikti no e-naudas kontiem, izmantojot piekļuvi ar karti ar e-naudas funkciju un mobilo maksājumu risinājumu, t.sk. mobilo maksājumu risinājumu (P2P).

42. Gan attālināti, gan klātienē uzsāktos e-naudas maksājumus uzrāda dalījumā, vai tie ir autentificēti ar DLA vai bez DLA, kā arī norāda autentificēšanas bez DLA iemeslus.

43. Pozīcijā "Čeki" uzrāda pārskata sniedzēja klientu samaksai iesniegtos čekus. Šajā pozīcijā uzrāda arī ceļojumu čekus, degvielas čekus, kredītiestādes tratas, parādzīmes, kā arī skaidrās naudas izmaksas pret čekiem. Neuzrāda skaidrās naudas izmaksu, lietojot kredītiestādes veidlapas, kā arī izlaistos, bet klīringā neiesniegtos čekus.

44. Pozīcijā "Bezkonta naudas pārvedumi" uzrāda naudas pārvedumus, kuri veikti, neizveidojot maksājumu kontu maksātāja vai maksājumu saņēmēja vārdā un kuru vienīgais mērķis ir nosūtīt noteiktu naudas summu saņēmējam vai maksājumu pakalpojumu sniedzējam, kas rīkojas saņēmēja vārdā, vai kuru rezultātā maksājumu pakalpojumu sniedzējs attiecīgo naudas summu saņem un dara pieejamu saņēmējam.

45. Pozīcijā "Pārējie maksājumu pakalpojumi" uzrāda tādus maksājumus, uz kuriem attiecas Eiropas Parlamenta un Padomes 2015. gada 25. novembra Direktīva (ES) 2015/2366 par maksājumu pakalpojumiem iekšējā tirgū, ja tie nav uzrādīti citās pārskata pozīcijās.

46. Pozīcija "Maksājuma ierosināšanas pakalpojumi" attiecas uz pārskata sniedzēju, kurš ir sniedzis maksājuma ierosināšanas pakalpojumu. Šajā pozīcijā atsevišķi uzrāda informāciju dalījumā pēc ierosinātajiem maksājumu veidiem (kredīta pārvedumi vai citi maksājumi).

47. Maksājuma ierosināšanas pakalpojumus uzrāda dalījumā pēc maksājuma uzsākšanas veida un autentifikācijas metodes:

47.1. uzsākti attālināti (t.sk. autentificēti ar DLA vai bez DLA);

47.2. uzsākti klātienē (t.sk. autentificēti ar DLA vai bez DLA).

48. Pārskatā krāpnieciskos nosūtītos maksājumus uzrāda atbilstoši šajā nodaļā noteiktajam maksājumu dalījumam, krāpnieciskiem pārskata sniedzēja klientu kredīta pārvedumiem, tiešā debeta maksājumiem, kartēm piesaistītajiem maksājumiem, skaidrās naudas izņemšanai ar kartei piesaistītu maksājuma instrumentu un e-naudas maksājumiem papildus uzrādot arī krāpniecisko maksājumu izcelsmes dalījumu atbilstoši šo noteikumu 26. punktam.

V. Pusgada pārskata 2. daļas "Saņemtie maksājumi" aizpildīšanas kārtība

49. Pārskata 2. daļā "Saņemtie maksājumi" uzrāda pārskata sniedzēja klientu saņemtos maksājumus šādos maksājumu veidos:

49.1. klientu kredīta pārvedumi;

49.2. tiešā debeta maksājumi;

49.3. kartēm piesaistītie maksājumi;

49.4. e-naudas maksājumi;

49.5. čeki;

49.6. bezkonta naudas pārvedumi;

49.7. pārējie maksājumu pakalpojumi.

50. Pārskata 2. daļas "Saņemtie maksājumi" sagatavošanā ievēro šādus principus:

50.1. 1., 2., 3. un 4. ailē uzrāda pārskata sniedzēja klientu saņemto maksājumu (ietverot arī krāpnieciskos maksājumus) skaitu un apjomu atsevišķi euro un pārējās valūtās;

50.2. 5. un 6. ailē uzrāda pārskata sniedzēja klientu saņemto kartēm piesaistīto krāpniecisko maksājumu skaitu un apjomu euro un pārējās valūtās kopā.

51. Pozīcijā "Saņemtie kartēm piesaistītie maksājumi" uzrāda pārskata sniedzēja saņemtos kartēm piesaistītos maksājumus detalizēti dalījumā pēc to uzsākšanas veida, bet neuzrāda atpakaļ nosūtītos maksājumus:

51.1. uzsākti neelektroniski, t.sk. klātienē un attālināti;

51.2. uzsākti elektroniski, t.sk. klātienē un attālināti.

52. Saņemtajiem kartēm piesaistītajiem maksājumiem, kas uzsākti klātienē elektroniski, atsevišķi uzrāda:

52.1. maksājumus, kas uzsākti tirdzniecības vietu (POS) termināļos, t.i., maksājumus ar karti pie tirgotāja;

52.2. maksājumus, kas uzsākti bankomātos;

52.3. maksājumus, kas uzsākti pārējos veidos;

52.4. maksājumus dalījumā pēc karšu shēmas un atbilstoši:

52.4.1. izmantotās kartes funkcijai (debeta, kredīta un atliktā debeta);

52.4.2. tam, vai autentificēšana notikusi ar DLA vai bez DLA;

52.5. autentificēšanas bez DLA iemeslus.

53. Saņemtajiem kartēm piesaistītajiem maksājumiem, kas uzsākti attālināti elektroniski, atsevišķi uzrāda:

53.1. maksājumus dalījumā pēc karšu shēmas un atbilstoši:

53.1.1. izmantotās kartes funkcijai (debeta, kredīta un atliktā debeta);

53.1.2. tam, vai autentificēšana notikusi ar DLA vai bez DLA;

53.2. autentificēšanas bez DLA iemeslus.

54. Pārskatā krāpnieciskos kartēm piesaistītos maksājumus uzrāda atbilstoši šajā nodaļā noteiktajam kartēm piesaistīto maksājumu dalījumam, papildus uzrādot arī krāpniecisko kartēm piesaistīto maksājumu izcelsmes dalījumu atbilstoši šo noteikumu 26. punktam.

VI. Pusgada pārskata 3. daļas "Krāpšanas izraisītie zaudējumi saistību turētājam" aizpildīšanas kārtība

55. Krāpšanas izraisītie zaudējumi saistību turētājam ir maksājumu pakalpojumu sniedzējam, maksājumu pakalpojumu izmantotājam vai citai personai radušies zaudējumi, kas atspoguļo faktisko krāpšanas ietekmi uz naudas plūsmu. Krāpšanas izraisītie zaudējumi pārskata sniedzējam pārskatā jāattiecina uz to periodu, kurā zaudējumi reģistrēti pārskata sniedzēja grāmatvedības uzskaitē.

56. Pārskata sniedzējs, kas sniedz vai iepriekšējos pārskata periodos pusgada pārskata 1. vai 2. daļā ir sniedzis informāciju par krāpnieciskiem maksājumiem, pusgada pārskata 3. daļā nodrošina katram maksājumu veidam atbilstošu informāciju par krāpšanas izraisītajiem zaudējumiem saistību turētājam šādā dalījumā:

56.1. maksājumu pakalpojumu sniedzējam (pārskata sniedzējs) radušies zaudējumi;

56.2. maksājumu pakalpojumu izmantotājam (maksātājam vai maksājuma saņēmējam) radušies zaudējumi;

56.3. citām personām radušies zaudējumi.

VII. Pusgada pārskata 4. daļas "Transakcijas termināļos" aizpildīšanas kārtība

57. Pārskata 4. daļā "Transakcijas termināļos" uzrāda transakciju skaitu un apjomu fiziskos (ne virtuālos) termināļos neatkarīgi no maksājuma valūtas.

58. Transakcijas termināļos iedala trīs grupās, ņemot vērā termināli apkalpojošā maksājumu pakalpojumu sniedzēja rezidences valsti, kā arī tās kartes izdevēja iestādi, ar kuru veikts norēķins attiecīgajā terminālī:

58.1. 1. grupa "Transakcijas rezidentu maksājumu pakalpojumu sniedzēju termināļos ar pārskata sniedzēja izdotajām kartēm", kas ietver ar pārskata sniedzēja izdotajām kartēm veiktās transakcijas rezidentu maksājumu pakalpojumu sniedzēju termināļos iekšzemē un ārvalstīs;

58.2. 2. grupa "Transakcijas pārskata sniedzēja termināļos ar nerezidentu maksājumu pakalpojumu sniedzēju izdotajām kartēm", kas ietver pārskata sniedzēja iekšzemes un ārvalstu termināļos veiktās transakcijas ar nerezidentu maksājumu pakalpojumu sniedzēju izdotajām kartēm;

58.3. 3. grupa "Transakcijas nerezidentu maksājumu pakalpojumu sniedzēju termināļos ar pārskata sniedzēja izdotajām kartēm", kas ietver ar pārskata sniedzēja izdotajām kartēm veiktās transakcijas nerezidentu maksājumu pakalpojumu sniedzēju termināļos.

59. Par transakcijām termināļos katras šo noteikumu 58. punktā minētās grupas ietvaros atsevišķi sniedz informāciju šādās pozīcijās:

59.1. pozīcijā "Skaidrās naudas izmaksas no bankomātiem" uzrāda ar kartei piesaistītu maksājuma instrumentu ar skaidrās naudas funkciju veiktās skaidrās naudas izmaksas no tiem, izņemot e-naudas maksājumus. Šajā pozīcijā ietver arī skaidrās naudas izmaksas tirdzniecības vietu (POS) termināļos, ja tās nav veiktas vienlaikus ar pirkuma transakciju;

59.2. pozīcijā "Skaidrās naudas iemaksas bankomātos" uzrāda ar kartei piesaistītu maksājuma instrumentu ar skaidrās naudas funkciju veiktās skaidrās naudas iemaksas bankomātos, izņemot e-naudas maksājumus;

59.3. pozīcijā "Pārējās transakcijas bankomātos" uzrāda bankomātos ar kredīta pārveduma funkciju veiktos kredīta pārvedumus un pārējās maksājumu transakcijas, izņemot e-naudas darījumus;

59.4. pozīcijā "Maksājumi ar kartēm karšu pieņemšanas vietu termināļos" uzrāda ar kartei piesaistītu maksājuma instrumentu veiktos maksājumus tirdzniecības vietu (POS) termināļos, izņemot e-naudas maksājumus;

59.5. pozīcijā "E-naudas karšu uzlāde un atmaksa" uzrāda gan e-naudas kartes uzlādes, gan e-naudas atmaksas transakcijas ar pārskata sniedzēju iestādi;

59.6. pozīcijā "E-naudas maksājumi ar e-naudas kartēm" uzrāda ar karti ar e-naudas funkciju veiktos e-naudas maksājumus;

59.7. pozīcijā "Skaidrās naudas izmaksas, izmantojot tirdzniecības vietu (POS) termināļus" uzrāda skaidrās naudas izmaksas, izmantojot tirdzniecības vietu (POS) termināļus (cash-back facility), neietverot e-naudas maksājumus.

VIII. Pusgada pārskata 5. daļas "Kases transakcijas un grāmatojumi, pārējie maksājumu veidi" aizpildīšanas kārtība

60. Pozīcijā "Iemaksas un izmaksas kasē" uzrāda pārskata sniedzēja klientu skaidrās naudas iemaksas pārskata sniedzēja kasē un izmaksas no pārskata sniedzēja kases, atsevišķi uzrādot transakciju skaitu un apjomu euro un pārējās valūtās. Skaidrās naudas iemaksu un izmaksu transakcijas, kas uzrādītas pārskata 4. daļā "Transakcijas termināļos", šeit neuzrāda.

61. Pozīcijā "Iemaksas kasē" uzrāda skaidrās naudas iemaksas kasē, kuras nepieciešamas kredīta pārveduma izpildei vai kuras papildina pārskata sniedzēja klienta maksājumu konta atlikumu vai cita konta atlikumu. Šajā pozīcijā uzrāda darījumus, kas ietver pāreju no skaidrās naudas uz naudu kontā, t.sk. ar inkasācijas pakalpojumu sniedzēju starpniecību nodrošinātās skaidrās naudas iemaksas.

62. Pozīcijā "Izmaksas no kases" uzrāda skaidrās naudas izmaksas no pārskata sniedzēja klienta maksājumu konta vai cita konta. Šajā pozīcijā neiekļauj skaidrās naudas izmaksas, saņemot naudas līdzekļu pārvedumu.

63. Pozīcijā "Grāmatojumi" uzrāda pārskata sniedzēja iekšējos grāmatojumus, kas veikti starp pārskata sniedzēja un klientu kontiem saskaņā ar iepriekš noslēgtajiem līgumiem un darījumiem. Šajā pozīcijā iekļauj tikai darījumus, kuriem nav konkrētu maksājuma uzdevumu un kuri ir veikti ar vienkāršu ienākošā/izejošā maksājuma iegrāmatojumu klienta kontā, t.i., neizmantojot tradicionālo maksājumu pakalpojumu. Atsevišķi uzrāda grāmatojumus euro un pārējās valūtās. Ja komisijas maksas tiek grāmatotas kopā ar maksājumu, tās iekļauj pārskatā pie attiecīgā maksājumu veida.

64. Pozīcijā "Kredīta grāmatojumi" uzrāda tādus grāmatojumus, kuru rezultātā naudas līdzekļi tiek ieskaitīti pārskata sniedzēja klienta kontā, neizmantojot kredīta pārvedumu kā maksāšanas līdzekli. Šajā pozīcijā iekļauj tikai darījumus, kuriem nav konkrētu maksājuma uzdevumu un kuri ir veikti ar vienkāršu ienākošā maksājuma grāmatojumu klienta kontā, t.i., neizmantojot tradicionālo maksājumu pakalpojumu (kredītiestādes maksātus procentu maksājumus, dividenžu maksājumus, aizdevuma summas izsniegšanu un citus kredīta grāmatojumus).

65. Pozīcijā "Debeta grāmatojumi" uzrāda tādus grāmatojumus, kuru rezultātā naudas līdzekļi tiek norakstīti no pārskata sniedzēja klienta konta, neizmantojot tiešo debetu kā maksāšanas līdzekli. Šajā pozīcijā iekļauj tikai darījumus, kuriem nav konkrēta maksājuma uzdevuma un kurus izpilda ar vienkāršu grāmatojumu (debeta ierakstu) klienta kontā, t.i., neizmantojot tradicionālu maksājumu pakalpojumu (procentu norakstīšanu, kredītiestādes komisijas maksas ieturēšanu, ar finanšu aktīviem saistītus komisijas maksājumus, aizdevuma atmaksas un citus debeta grāmatojumus pārskata sniedzēja klienta kontā).

66. Pozīcijā "Pārējie maksājumu veidi" uzrāda maksājumus, uz kuriem neattiecas Eiropas Parlamenta un Padomes 2015. gada 25. novembra Direktīva (ES) 2015/2366 par maksājumu pakalpojumiem iekšējā tirgū, ja tie nav uzrādīti citās pārskata pozīcijās, t.sk. kredīta un debeta grāmatojumos.

IX. Pusgada pārskata 6. daļas "Konta informācijas pakalpojumi" aizpildīšanas kārtība

67. Pozīcija "Konta informācijas pakalpojuma sniedzēja klientu skaits kopā" attiecas uz pārskata sniedzēju, kurš ir sniedzis konta informācijas pakalpojumu. Pozīcijā "Konta informācijas pakalpojuma sniedzēja klientu skaits kopā" uzrāda to pārskata sniedzēja klientu skaitu, kuri izmanto konta informācijas pakalpojumu.

68. Pozīcija "Kontu skaits, kam piekļuve bijusi no konta informācijas pakalpojuma sniedzējiem" attiecas uz pārskata sniedzēju, kura klientu kontiem piekļuvuši citi konta informācijas pakalpojumu sniedzēji. Pozīcijā "Kontu skaits, kam piekļuve bijusi no konta informācijas pakalpojuma sniedzējiem" uzrāda to pārskata sniedzēja klientu kontu skaitu, kuriem attiecīgajā pārskata periodā bijusi piekļuve no citiem konta informācijas pakalpojumu sniedzējiem.

X. Pusgada pārskata 7. daļas "Klientu kontu skaits, pārskata sniedzēja biroju skaits" aizpildīšanas kārtība

69. Pārskata 7. daļā "Klientu kontu skaits, pārskata sniedzēja biroju skaits" uzrāda pārskata sniedzēja klientu noguldījumu uz nakti skaitu, šo klientu maksājumu kontu un e-naudas kontu skaitu kopā, t.sk. norēķiniem euro pārskata perioda beigās. Neuzrāda kontus, kuros pārskata periodā nav bijis apgrozījuma un pārskata perioda beigās nav atlikuma.

70. Pozīcijā "Noguldījumu uz nakti skaits" uzrāda to noguldījumu uz nakti skaitu, kuri konvertējami naudā un/vai pārvedami pēc pieprasījuma ar bankas rīkojumu, tiešā debeta ierakstu, čeku vai tamlīdzīgi bez būtiskas kavēšanās, ierobežojumiem vai soda naudas. Šādi noguldījumi ietver arī:

70.1. atlikumus (kas pelna vai nepelna procentus), kas pārvēršami naudā tūlīt pēc pieprasījuma vai līdz pieprasījuma dienai sekojošās darbadienas beigām bez nozīmīgas soda naudas vai ierobežojumiem, bet kas nav pārvedami;