Zákon, ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov a ktorým sa menia a dopĺňajú niektoré zákony

„§ 25n Prechodné ustanovenia k úpravám účinným od 15. januára 2025 (1) Konania právoplatne neskončené Národnou bankou Slovenska pred 15. januárom 2025 sa dokončia podľa zákona v znení účinnom od 15. januára 2025. Právne účinky úkonov, ktoré v konaní nastali pred 15. januárom 2025, zostávajú zachované. (2) Veriteľ podľa § 20 ods. 1 písm. a), ktorému bolo udelené povolenie na ponúkanie a poskytovanie spotrebiteľských úverov podľa § 20a pred 15. januárom 2025, je povinný do 15. júla 2025 preukázať Národnej banke Slovenska splnenie podmienky bezúhonnosti a dôveryhodnosti osôb podľa § 20a ods. 1 písm. l) a m) predložením prílohy podľa § 20a ods. 3 písm. f), a splnenie podmienky prehľadnosti skupiny s úzkymi väzbami podľa § 20a ods. 1 písm. h) predložením prílohy podľa § 20a ods. 3 písm. s) v znení účinnom od 15. januára 2025. (3) Veriteľ podľa § 20 ods. 1 písm. b), ktorému bolo udelené povolenie na ponúkanie a poskytovanie spotrebiteľských úverov podľa § 20b pred 15. januárom 2025, je povinný do 15. júla 2025 preukázať Národnej banke Slovenska splnenie podmienky bezúhonnosti a dôveryhodnosti osôb podľa § 20b ods. 4 písm. b) predložením prílohy podľa § 20b ods. 5 písm. d), a splnenie podmienky prehľadnosti skupiny s úzkymi väzbami podľa §20b ods. 2 predložením prílohy podľa § 20b ods. 5 písm. k) v znení účinnom od 15. januára 2025. (4) Iný veriteľ podľa § 2 písm. c), ktorému bolo udelené povolenie na ponúkanie a poskytovanie spotrebiteľských úverov podľa § 24 pred 15. januárom 2025, je povinný do 15. júla 2025 preukázať Národnej banke Slovenska splnenie podmienky bezúhonnosti a dôveryhodnosti osôb podľa § 24 ods. 5 písm. c) predložením prílohy podľa § 24 ods. 7 písm. f), a splnenie podmienky prehľadnosti skupiny podľa § 24 ods. 5 písm. j) a k) s úzkymi väzbami predložením prílohy podľa § 24 ods. 7 písm. n) v znení účinnom od 15. januára 2025.“.

Čl. IX

Zákon č. 423/2015 Z. z. o štatutárnom audite a o zmene a doplnení zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov v znení zákona č. 91/2016 Z. z., zákona č. 177/2018 Z. z., zákona č. 214/2018 Z. z., zákona č. 221/2019 Z. z., zákona č. 113/2022 Z. z., zákona č. 309/2023 Z. z. a zákona č. 105/2024 Z. z. sa mení takto:

1.

V § 5 ods. 3 písmeno a) znie:

„a) je bezúhonná, jej konečný užívateľ výhod^13a) a člen štatutárneho orgánu je bezúhonný a jej konečný užívateľ výhod a člen štatutárneho orgánu nie je v blízkom podnikateľskom vzťahu^13b) s osobou, ktorá nie je bezúhonná; pri preukazovaní bezúhonnosti sa postupuje primerane podľa § 3 ods. 11,“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 13a a 13b znejú:

„^13a) § 6a zákona č. 297/2008 Z. z. v znení neskorších predpisov. ^13b) § 28 ods. 7 zákona č. 78/1992 Zb. o daňových poradcoch a Slovenskej komore daňových poradcov v znení zákona č. 387/2024 Z. z.“.

2.

Príloha sa dopĺňa štvrtým bodom, ktorý znie:

„4. Smernica Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2015/849 z 20. mája 2015 o predchádzaní využívaniu finančného systému na účely prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu, ktorou sa mení nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 a zrušuje smernica Európskeho parlamentu a Rady 2005/60/ES a smernica Komisie 2006/70/ES (Ú. v. EÚ L 141, 5. 6. 2015) v znení smernice Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2018/843 z 30. mája 2018 (Ú. v. EÚ L 156, 19. 6. 2018), smernice Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019/2177 z 18. decembra 2019 (Ú. v. EÚ L 334, 27. 12. 2019), nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2023/1113 z 31. mája 2023 (Ú. v. EÚ L 150, 9. 6. 2023).“.

Čl. X

Zákon č. 289/2016 Z. z. o vykonávaní medzinárodných sankcií a o doplnení zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov (zákon o cenných papieroch) v znení neskorších predpisov v znení zákona č. 52/2018 Z. z. a zákona č. 312/2020 Z. z. sa mení a dopĺňa takto:

1.

Nadpis § 2 znie:

„Vymedzenie pojmov“. | | | --- | “.

2.

V § 3 odsek 2 znie:

„(2) Nariadenie vlády podľa odseku 1 obsahuje medzinárodné sankcie proti osobám, ktoré vykonávajú alebo u ktorých je dôvodné podozrenie z ohrozenia medzinárodného mieru a bezpečnosti, porušovania základných ľudských práv, vykonávania, podpory alebo financovania terorizmu alebo šírenia zbraní hromadného ničenia.“.

3.

V § 4 odsek 1 znie:

„(1) Príslušným orgánom štátnej správy pre výkon medzinárodných sankcií je orgán štátnej správy, v rozsahu svojej pôsobnosti podľa osobitného predpisu,^14) vrátane príslušnosti na správne konanie, kontrolu a rozhodovanie a iný úradný postup vo veciach vykonávania medzinárodných sankcií.“.

4.

Za § 4 sa vkladá § 4a, ktorý vrátane nadpisu znie:

„§ 4a Úlohy príslušného orgánu štátnej správy Príslušný orgán štátnej správy na účel plnenia úloh podľa tohto zákona v rámci svojej pôsobnosti a) koordinuje výkon medzinárodných sankcií pri výkone svojej činnosti a výkone činností organizácií v jeho pôsobnosti, b) poskytuje súčinnosť ostatným príslušným orgánom štátnej správy pri vykonávaní medzinárodných sankcií a vykonávajúcim subjektom pri plnení a dodržiavaní povinností podľa tohto zákona, c) vykonáva kontrolu plnenia a dodržiavania povinností podľa tohto zákona a ukladá opatrenia na odstránenie zistených nedostatkov, d) spolupracuje pri výkone medzinárodných sankcií s príslušnými orgánmi iných štátov, e) posudzuje kritériá pre zaradenie osôb na sankčné zoznamy a vyradenie osôb zo sankčných zoznamov, f) spolupracuje s príslušnými orgánmi iných štátov v oblasti medzinárodných sankcií, g) rozhoduje o povolení výnimky zo sankčného režimu v súlade s týmto zákonom a osobitnými predpismi,^19a) h) vykonáva notifikácie do príslušných medzinárodných databáz a databáz Európskej únie súvisiacich s výkonom medzinárodných sankcií.“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 19a znie:

„^19a) Napríklad nariadenie Rady (EÚ) č. 267/2012 z 23. marca 2012 o reštriktívnych opatreniach voči Iránu, ktorým sa zrušuje nariadenie (EÚ) č. 961/2010 (Ú. v. ES L 088, 24. 3. 2012) v platnom znení, nariadenie Rady (EÚ) č. 269/2014 zo 17. marca 2014 o reštriktívnych opatreniach vzhľadom na konanie narúšajúce alebo ohrozujúce územnú celistvosť, zvrchovanosť a nezávislosť Ukrajiny (Ú. v. EÚ L 078, 17. 3. 2014) v platnom znení, nariadenie Rady (EÚ) č. 833/2014 z 31. júla 2014 o reštriktívnych opatreniach s ohľadom na konanie Ruska, ktorým destabilizuje situáciu na Ukrajine (Ú. v. EÚ L 229, 31. 7. 2014) v platnom znení, nariadenie Rady (EÚ) 2022/398 z 9. marca 2022, ktorým sa mení nariadenie (ES) č. 765/2006 o reštriktívnych opatreniach vzhľadom na situáciu v Bielorusku a zapojenie Bieloruska do ruskej agresie voči Ukrajine (Ú. v. EÚ L 82, 9. 3. 2022).“.

5.

§ 13 vrátane nadpisu znie:

㤠13

Výnimky zo sankčného režimu

(1)

Príslušný orgán štátnej správy môže povoliť výnimku zo sankčného režimu v prípadoch v jeho pôsobnosti a v prípadoch, kedy finančné alebo hospodárske prostriedky sú

a)

nevyhnutné na uspokojenie základných potrieb sankcionovaných osôb a nezaopatrených rodinných príslušníkov týchto osôb vrátane platieb za potraviny, nájom alebo hypotéku, lieky a lekárske ošetrenie, úhradu daní a poplatkov za verejnoprospešné služby,

b)

určené na platby sociálnej dávky, dávky starobného dôchodkového sporenia, štátnej sociálnej dávky, pomoci v hmotnej núdzi, peňažného príspevku na kompenzáciu sociálnych dôsledkov ťažkého zdravotného postihnutia, náhradného výživného, dávky sociálneho poistenia, dávky sociálneho zabezpečenia, mzdy, náhrady mzdy, odstupného alebo ďalšieho plnenia vyplývajúceho z pracovnoprávneho vzťahu alebo obdobného pracovného vzťahu a náhrady mzdy pri dočasnej pracovnej neschopnosti zamestnanca, poistného na sociálne poistenie a príspevku na starobné dôchodkové sporenie zaplatené bez právneho dôvodu vrátené Sociálnou poisťovňou, výživného,

c)

určené na platby primeraných poplatkov odborníkom alebo na úhradu primeraných výdavkov, ktoré vznikli v súvislosti s poskytnutím právnych služieb,

d)

určené na úhradu poplatkov alebo nákladov na služby za bežné vedenie alebo správu zmrazených finančných prostriedkov alebo hospodárskych zdrojov,

e)

platby splatné na základe zmlúv, dohôd alebo iných záväzkov, ktoré sankcionované osoby uzavreli skôr ako bola voči nim vyhlásená medzinárodná sankcia.

(2)

Príslušný orgán štátnej správy môže povoliť výnimku zo sankčného režimu na pripisovanie platieb na zmrazený účet sankcionovanej osoby finančnou inštitúciou, ak prijme finančné prostriedky prevedené tretími osobami na účet sankcionovanej osoby, pod podmienkou, že každé takéto pripísanie na účet sa zmrazí. Finančná inštitúcia o všetkých takýchto transakciách bezodkladne informuje príslušný orgán štátnej správy.

(3)

Príslušný orgán štátnej správy môže povoliť výnimku zo sankčného režimu pripisovať na zmrazený účet

a)

úroky alebo iné výnosy zo zmrazeného účtu,

b)

platby splatné na základe zmlúv, dohôd alebo záväzkov, ktoré sa uzavreli alebo ktoré vznikli skôr ako bola voči fyzickým osobám a právnickým osobám vyhlásená medzinárodná sankcia,

c)

platby splatné na základe súdnych, správnych, exekučných alebo arbitrážnych rozhodnutí vydaných v Slovenskej republike.

(4)

Konanie o povolenie výnimky zo sankčného režimu podľa tohto zákona môže príslušný orgán začať na žiadosť sankcionovanej osoby alebo osoby, ktorá je blízkou osobou sankcionovanej osoby alebo je inak ekonomicky, personálne prepojená so sankcionovanou osobu, alebo na základe vlastnej činnosti.

(5)

Žiadosť o povolenie výnimky zo sankčného režimu sa podáva písomne príslušnému orgánu štátnej správy. Ak orgán štátnej správy, u ktorého bola podaná žiadosť o povolenie výnimky, nie je príslušný na rozhodnutie o nej, zašle ju príslušnému orgánu štátnej správy.

(6)

O povolení výnimky zo sankčného režimu príslušný orgán štátnej správy rozhodne do 30 dní odo dňa jej doručenia. Príslušný orgán štátnej správy môže predĺžiť lehotu na rozhodnutie o povolení výnimky o 30 dní a ak ide o obzvlášť zložitý prípad, aj opakovane.

(7)

Ak príslušný orgán štátnej správy výnimku povolí, v rozhodnutí môže určiť podmienky jej uplatnenia tak, aby nedošlo k zmareniu medzinárodnej sankcie.

(8)

Proti rozhodnutiu o povolení výnimky môže dotknutá osoba podať odvolanie do 30 dní odo dňa doručenia rozhodnutia o povolení výnimky. Podanie odvolania nemá odkladný účinok.

(9)

Príslušný orgán štátnej správy, ktorý napadnuté rozhodnutie vydal, môže o odvolaní sám rozhodnúť, ak odvolaniu v plnom rozsahu vyhovie a ak sa rozhodnutie netýka iného účastníka konania ako odvolateľa alebo ak s tým ostatní účastníci konania súhlasia. Ak o odvolaní sám nerozhodne, predloží ho spolu s výsledkami doplneného konania a spisovým materiálom odvolaciemu orgánu najneskôr do 30 dní odo dňa doručenia odvolania a upovedomí o tom účastníka konania. Odvolací orgán o ňom rozhodne do 30 dní odo dňa doručenia odvolania.

(10)

Ak dôjde k porušeniu podmienok výnimky, príslušný orgán štátnej správy bezodkladne rozhodne o zrušení povolenia výnimky.

(11)

Príslušné orgány postupujú v konaní o povolení výnimky zo sankčného režimu podľa všeobecného predpisu o správnom konaní,^24) ak osobitný predpis neustanovuje inak.^24aa)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 24aa znie:

„^24aa) Zákon č. 143/1998 Z. z. o civilnom letectve (letecký zákon) a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.“.

6.

V § 19 odsek 2 znie:

„(2) Príslušné orgány štátnej správy poskytujú informácie získané z ich činnosti, vrátane informácií z nimi spravovaných informačných systémov, vrátane osobných údajov, príslušnému orgánu štátnej správy a vykonávajúcemu subjektu na ich žiadosť alebo z vlastnej iniciatívy, ak je to potrebné na účel účinného vykonávania medzinárodnej sankcie; takto získané informácie možno využiť len na účely súvisiace s vykonávaním medzinárodných sankcií a na účely boja proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti.^17)“.

7.

V § 20 sa odsek 2 dopĺňa písmenom j), ktoré znie:

„j) Finančnej spravodajskej jednotke pri poskytnutí informácií významných pre plnenie jej úloh podľa osobitného predpisu.^17)“.

8.

Za § 20 sa vkladajú § 20a a 20b, ktoré vrátane nadpisov znejú:

„§ 20a Zodpovednosť za škodu Fyzická osoba alebo právnická osoba nezodpovedá za škodu, ktorá vznikne pri plnení povinností podľa tohto zákona, ak pri tom postupovala dobromyseľne. V pochybnostiach platí, že fyzická osoba alebo právnická osoba pri plnení povinností podľa tohto zákona postupovala dobromyseľne. § 20b Kontrola (1) Kontrolu plnenia a dodržiavania povinností ustanovených týmto zákonom vykonávajú príslušné orgány štátnej správy u vykonávajúcich subjektov, ktoré spadajú do ich pôsobnosti podľa osobitných predpisov.^14) (2) Kontrolu plnenia a dodržiavania povinností možno vykonať aj u osoby, ktorá prestala byť vykonávajúcim subjektom, a to v rozsahu plnenia a dodržiavania povinností, ktoré vyplývali zo zákona v čase, keď bola vykonávajúcim subjektom. (3) Vykonávajúci subjekt je povinný vytvoriť príslušnému orgánu štátnej správy primerané podmienky na výkon kontroly, poskytnúť potrebnú súčinnosť pri výkone kontroly a zdržať sa konania, ktoré by mohlo mariť výkon kontroly. (4) Vykonávajúci subjekt je povinný na účely kontroly dodržiavania a plnenia povinností podľa tohto zákona umožniť príslušnému orgánu štátnej správy prístup k písomnostiam alebo k prostriedkom výpočtovej techniky, inej techniky a k záznamom na technickom nosiči dát, nazerať do nich, robiť si z nich výpisky, poznámky a kópie. Príslušný orgán štátnej správy o tom spíše úradný záznam. Vykonávajúci subjekt je povinný poskytnúť odborné písomné vyjadrenia súvisiace s predmetom svojej činnosti. (5) Vykonávajúci subjekt je povinný na požiadanie príslušnému orgánu štátnej správy poskytnúť v štátnom jazyku všetky informácie a písomné doklady o plnení povinností podľa tohto zákona za obdobie predchádzajúcich piatich rokov. Ak je dokumentácia vyhotovená v inom ako štátnom jazyku, vykonávajúci subjekt je povinný na požiadanie predložiť na svoje náklady aj vyhotovený úradne osvedčený preklad dokumentácie do štátneho jazyka. Príslušný orgán štátnej správy určí vykonávajúcemu subjektu lehotu na predloženie požadovanej dokumentácie. (6) Povinnosť podľa odseku 5 má aj osoba, ktorá prestala byť vykonávajúcim subjektom, a to počas obdobia piatich rokov, odkedy prestala byť vykonávajúcim subjektom. (7) Príslušný orgán štátnej správy môže pri výkone kontroly spolupracovať s ostatnými orgánmi štátnej správy, Slovenskou informačnou službou a Vojenským spravodajstvom. (8) Príslušný orgán štátnej správy po zistení závažných skutočností a nedostatkov pri výkone kontroly môže informovať ostatné orgány štátnej správy, Slovenskú informačnú službu a Vojenské spravodajstvo o ním zistených skutočnostiach pri výkone kontroly. (9) Na kontrolu podľa toho zákona sa nevzťahuje všeobecný predpis o kontrole v štátnej správe.^37a)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 37a znie:

„^37a) Zákon Národnej rady Slovenskej republiky č. 10/1996 Z. z. o kontrole v štátnej správe v znení neskorších predpisov.“.

9.

§ 24 sa dopĺňa odsekom 5, ktorý znie:

„(5) Práva fyzických osôb a právnických osôb, ktoré sú účastníkmi konania v súvislosti s konaním podľa tohto zákona, sú chránené osobitným predpisom.^39a)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 39a znie:

„^39a) § 2 ods. 2 zákona č. 162/2015 Z. z. Správny súdny poriadok.“.

Čl. XI

Zákon č. 30/2019 Z. z. o hazardných hrách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 221/2019 Z. z., zákona č. 287/2020 Z. z., zákona č. 431/2021 Z. z., zákona č. 9/2023 Z. z., zákona č. 309/2023 Z. z., zákona č. 7/2024 Z. z. a zákona č. 179/2024 Z. z. sa mení a dopĺňa takto:

1.

V § 39 ods. 2 písm. m) sa za slovo „orgánom“ vkladá čiarka a slová „a vrátane ktorejkoľvek fyzickej osoby alebo právnickej osoby patriacej do skupiny žiadateľa, ako aj fyzickej osoby, ktorá je členom štatutárneho orgánu alebo je štatutárnym orgánom právnickej osoby patriacej do skupiny žiadateľa“.

2.

V § 50 ods. 2 písmená g) a h) znejú:

„g) údaje potrebné na vyžiadanie výpisu z registra trestov žiadateľa, fyzických osôb zodpovedných za prevádzkovanie hazardnej hry a fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu alebo sú štatutárnym orgánom žiadateľa, ako aj fyzických osôb a právnických osôb patriacich do skupiny žiadateľa vrátane fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu alebo sú štatutárnym orgánom právnickej osoby patriacej do skupiny žiadateľa, h) doklady preukazujúce bezúhonnosť žiadateľa, fyzických osôb zodpovedných za prevádzkovanie hazardnej hry a fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu alebo sú štatutárnym orgánom žiadateľa, ako aj fyzických osôb a právnických osôb patriacich do skupiny žiadateľa vrátane fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu alebo sú štatutárnym orgánom právnickej osoby patriacej do skupiny žiadateľa, ak ide o obchodné spoločnosti so sídlom v inom členskom štáte,“.

3.

Za § 100c sa vkladá § 100d, ktorý vrátane nadpisu znie:

„§ 100d Prechodné ustanovenia k úpravám účinným od 15. januára 2025 (1) Konania o udelení alebo zmene individuálnej licencie začaté a neskončené do 14. januára 2025 sa dokončia podľa zákona účinného do 14. januára 2025. (2) Ustanovenia § 39 ods. 2 písm. m) a § 50 ods. 2 písm. g) a h) v znení účinnom od 15. januára 2025 sa prvýkrát použijú na individuálnu licenciu udelenú po 14. januári 2025 na základe konania začatého po 14. januári 2025.“.

4.

Zákon sa dopĺňa prílohou, ktorá vrátane nadpisu znie:

„Príloha k zákonu č. 30/2019 Z. z. ZOZNAM PREBERANÝCH PRÁVNE ZÁVÄZNÝCH AKTOV EURÓPSKEJ ÚNIE Smernica Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2015/849 z 20. mája 2015 o predchádzaní využívaniu finančného systému na účely prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu, ktorou sa mení nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 a zrušuje smernica Európskeho parlamentu a Rady 2005/60/ES a smernica Komisie 2006/70/ES (Ú. v. EÚ L 141, 5. 6. 2015) v znení smernice Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2018/843 z 30. mája 2018 (Ú. v. EÚ L 156, 19. 6. 2018), smernice Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019/2177 z 18. decembra 2019 (Ú. v. EÚ L 334, 27. 12. 2019), nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2023/1113 z 31. mája 2023 (Ú. v. EÚ L 150, 9. 6. 2023).“.

Čl. XII

Zákon č. 35/2019 Z. z. o finančnej správe a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 319/2019 Z. z., zákona č. 126/2020 Z. z., zákona č. 76/2021 Z. z., zákona č. 186/2021 Z. z., zákona č. 431/2021 Z. z., zákona č. 123/2022 Z. z., zákona č. 125/2022 Z. z., zákona č. 232/2022 Z. z., zákona č. 350/2022 Z. z., zákona č. 238/2024 Z. z., zákona č. 299/2024 Z. z. a zákona č. 324/2024 Z. z. sa mení a dopĺňa takto:

1.

V § 39 ods. 1 sa za slová „úloh finančnej správy“ vkladajú slová „alebo pri výkone oprávnenia podľa § 48a“.

2.

V § 40 ods. 1 prvej vete sa na konci bodka nahrádza čiarkou a pripájajú sa tieto slová: „alebo pri výkone oprávnenia podľa § 48a.“.

3.

V § 43 ods. 1 sa za slovo „zákona“ vkladajú slová „a pri výkone oprávnenia podľa § 48a“.

4.

V § 48 sa za slovo „predpisov^47)“ vkladajú slová „a pri výkone oprávnenia podľa § 48a“.

5.

Za § 48 sa vkladá § 48a, ktorý vrátane nadpisu znie:

„§ 48a Oprávnenie vykonávať kontrolu peňažných prostriedkov v hotovosti na spoločnej štátnej hranici Slovenskej republiky s iným členským štátom (1) Ozbrojený príslušník finančnej správy je oprávnený vyzvať osobu, ktorá bezprostredne prekračuje štátnu hranicu Slovenskej republiky z územia iného členského štátu alebo na územie iného členského štátu, alebo osobu, pri ktorej je zo všetkých okolností zrejmé, že má v úmysle prekročiť štátnu hranicu Slovenskej republiky na územie iného členského štátu, aby oznámila, či prepravuje peňažné prostriedky v hotovosti v sume presahujúcej 10 000 eur. (2) Ak osoba uvedená v odseku 1 prepravuje peňažné prostriedky v hotovosti v sume presahujúcej 10 000 eur, ozbrojený príslušník finančnej správy je oprávnený túto osobu vyzvať, aby poskytla tieto informácie: a) sumu alebo hodnotu peňažných prostriedkov v hotovosti, b) meno a priezvisko vlastníka peňažných prostriedkov v hotovosti, adresu jeho bydliska, kontaktné údaje, dátum a miesto narodenia, štátnu príslušnosť a číslo dokladu totožnosti, ak je vlastníkom fyzická osoba a tieto údaje sú jej známe, c) názov vlastníka peňažných prostriedkov v hotovosti, jeho sídlo, kontaktné údaje, identifikačné číslo organizácie, daňové identifikačné číslo, ak je vlastníkom právnická osoba a tieto údaje sú jej známe, d) meno a priezvisko príjemcu peňažných prostriedkov v hotovosti, adresu jeho bydliska, kontaktné údaje, dátum a miesto narodenia, štátnu príslušnosť a číslo dokladu totožnosti, ak je príjemcom fyzická osoba a tieto údaje sú jej známe, e) názov príjemcu peňažných prostriedkov v hotovosti, jeho sídlo, kontaktné údaje, identifikačné číslo organizácie, daňové identifikačné číslo, ak je príjemcom právnická osoba a tieto údaje sú jej známe, f) pôvod peňažných prostriedkov v hotovosti, g) zamýšľané použitie peňažných prostriedkov v hotovosti, h) ďalšie informácie potrebné na overenie informácií podľa písmen a) až g). (3) O informáciách poskytnutých podľa odseku 2 ozbrojený príslušník finančnej správy spíše úradný záznam, ktorý bezodkladne odovzdá orgánu finančnej správy, na ktorom je služobne zaradený; orgán finančnej správy postupuje primerane podľa osobitného predpisu.^100a) (4) Ak na výzvu ozbrojeného príslušníka finančnej správy osoba uvedená v odseku 1 uvedie nesprávny údaj o sume prepravovaných peňažných prostriedkov v hotovosti alebo sú náznaky, že ňou prepravované peňažné prostriedky v hotovosti môžu pochádzať z trestnej činnosti, ozbrojený príslušník finančnej správy môže tieto peňažné prostriedky v hotovosti zaistiť; ustanovenia § 44 ods. 2 a 3 sa použijú primerane. O zaistení peňažných prostriedkov v hotovosti spíše ozbrojený príslušník finančnej správy úradný záznam, osobe, ktorej peňažné prostriedky v hotovosti zaistil, vydá potvrdenie o ich zaistení a zaistené peňažné prostriedky v hotovosti bezodkladne odovzdá orgánu finančnej správy, na ktorom je služobne zaradený; orgán finančnej správy postupuje primerane podľa osobitného predpisu.^100b) (5) Na vyhotovenie úradného záznamu a potvrdenia o zaistení peňažných prostriedkov v hotovosti podľa odseku 4 sa vzťahuje ustanovenie § 44 ods. 9. (6) Na účely odseku 1 sa za bezprostredné prekročenie štátnej hranice Slovenskej republiky považuje aj výstup z lietadla prilietajúceho z letiska nachádzajúceho sa na území iného členského štátu na letisko nachádzajúce sa na území Slovenskej republiky alebo nástup do lietadla odlietajúceho z letiska nachádzajúceho sa na území Slovenskej republiky na letisko nachádzajúce sa na území iného členského štátu. (7) Na účely odsekov 1, 2 a 4 sa za peňažné prostriedky v hotovosti považujú peňažné prostriedky v hotovosti podľa osobitného predpisu.^100c) (8) Na účely odsekov 1 a 2 sa hodnota peňažných prostriedkov v hotovosti určuje referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska^100d) v deň predchádzajúci dňu, keď ozbrojený príslušník finančnej správy v súlade s odsekom 1 vyzval osobu, aby oznámila, či prepravuje peňažné prostriedky v hotovosti v sume presahujúcej 10 000 eur.“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 100a až 100d znejú:

„^100a) Čl. 9 ods. 1 a 3 nariadenia (EÚ) 2018/1672 v platnom znení. ^100b) § 4 ods. 3 zákona č. 199/2004 Z. z. v znení neskorších predpisov. ^100c) Čl. 2 ods. 1 písm. a) nariadenia (EÚ) 2018/1672 v platnom znení. ^100d) § 28 ods. 2 zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 566/1992 Zb. v znení zákona č. 659/2007 Z. z. Čl. 12 ods. 12.1 Protokolu (č. 4) o Štatúte Európskeho systému centrálnych bánk a Európskej centrálnej banky pripojený k Zmluve o fungovaní Európskej únie (Ú. v. EÚ C 202, 7. 6. 2016).“.

6.

V § 49 ods. 2 sa slová „§ 37 až 48“ nahrádzajú slovami „§ 37 až 48a“.

Čl. XIII

Zákon č. 106/2024 Z. z. o správcoch úverov a nákupcoch úverov a o zmene a doplnení niektorých zákonov sa mení a dopĺňa takto:

1.

V § 5 ods. 1 písm. a) sa za slová „právnu formu európskej spoločnosti“ vkladá čiarka a slová „má zriadenú dozornú radu“.

2.

V § 6 ods. 2 písm. b) sa slová „finančnou spravodajskou jednotkou“ nahrádzajú slovami „Finančnou spravodajskou jednotkou“.

3.

V § 6 ods. 8 písmená a) až d) a g) znejú:

„a) nepôsobila v období jedného roka pred odobratím povolenia vo funkcii štatutárneho orgánu, člena dozornej rady, prokuristu, vedúceho organizačnej zložky, osoby zodpovednej za výkon vnútornej kontroly alebo osoby, ktorá zabezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu,^13) vo finančnej inštitúcii alebo u správcu úverov, ktorým v období desiatich rokov pred podaním žiadosti bolo odobraté povolenie, b) nepôsobila v období jedného roka pred uložením sankcie vo funkcii štatutárneho orgánu, člena dozornej rady, prokuristu, vedúceho organizačnej zložky, osoby zodpovednej za výkon vnútornej kontroly alebo osoby, ktorá zabezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu,^13) vo finančnej inštitúcii alebo u správcu úverov, ktorým v období desiatich rokov pred podaním žiadosti o povolenie bola uložená sankcia za závažné porušenie povinností v oblasti ochrany spotrebiteľa, c) nepôsobila v posledných desiatich rokoch vo funkcii štatutárneho orgánu, člena dozornej rady, prokuristu, vedúceho organizačnej zložky, osoby zodpovednej za výkon vnútornej kontroly alebo osoby, ktorá zabezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu,^13) vo finančnej inštitúcii, nad ktorou bola zavedená nútená správa, a to kedykoľvek v období jedného roka pred zavedením nútenej správy, d) nepôsobila v posledných desiatich rokoch vo funkcii štatutárneho orgánu, člena dozornej rady, prokuristu, vedúceho organizačnej zložky, osoby zodpovednej za výkon vnútornej kontroly a osoby, ktorá zabezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu,^13) vo finančnej inštitúcii alebo u správcu úverov, ktorý sa dostal do úpadku,^14) na ktorého majetok bol vyhlásený konkurz, povolená reštrukturalizácia, na ktorého bol zamietnutý návrh na vyhlásenie konkurzu pre nedostatok majetku, voči ktorému bolo zastavené konkurzné konanie pre nedostatok majetku alebo na ktorého bol zrušený konkurz pre nedostatok majetku, a to kedykoľvek v období jedného roka pred vznikom takejto skutočnosti, g) nepôsobila vo funkcii štatutárneho orgánu, člena dozornej rady, prokuristu, vedúceho organizačnej zložky, osoby zodpovednej za výkon vnútornej kontroly alebo osoby, ktorá zabezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu,^13) vo finančnej inštitúcii alebo správcu úverov alebo osoby podľa odseku 2 písm. b), ktorý v posledných piatich rokoch porušil povinnosť podľa osobitného predpisu,^12)“.

4.

V § 7 ods. 1 písm. b) sa za slovo „funkcie“ vkladá čiarka a slová „a meno, priezvisko, adresu trvalého pobytu, štátnu príslušnosť a dátum narodenia fyzickej osoby, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa“.

5.

V § 7 sa odsek 2 dopĺňa písmenom t), ktoré znie:

„t) grafické znázornenie a opis väzieb na politicky exponovanú osobu^27a) alebo sankcionovanú osobu,^27b) ktorá sa nachádza v skupine s úzkymi väzbami podľa § 5 ods. 5.“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 27a a 27b znejú:

„^27a) § 6 zákona č. 297/2008 Z. z. v znení neskorších predpisov. ^27b) § 2 písm. f) zákona č. 289/2016 Z. z. o vykonávaní medzinárodných sankcií a o doplnení zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov (zákon o cenných papieroch) v znení neskorších predpisov.“.

6.

Za § 32 sa vkladá § 32a, ktorý vrátane nadpisu znie:

„§ 32a Prechodné ustanovenia k úpravám účinným od 15. januára 2025 (1) Konania právoplatne neskončené Národnou bankou Slovenska pred 15. januárom 2025 sa dokončia podľa zákona v znení účinnom od 15. januára 2025. Právne účinky úkonov, ktoré v konaní nastali pred 15. januárom 2025, zostávajú zachované. (2) Správca úverov, ktorému bolo udelené povolenie podľa § 3 pred 15. januárom 2025, je povinný do 15. júla 2025 preukázať Národnej banke Slovenska splnenie podmienky dôveryhodnosti osôb, ktoré u žiadateľa vykonávajú kľúčové funkcie alebo ho riadia podľa § 5 ods. 1 písm. b), predložením príloh podľa § 7 ods. 2 písm. e), f) a splnenie podmienky prehľadnosti skupiny s úzkymi väzbami podľa § 5 ods. 1 písm. i) predložením prílohy podľa § 7 ods. 2 písm. t) v znení účinnom od 15. januára 2025.“.

Čl. XIV

Tento zákon nadobúda účinnosť 15. januára 2025.

Peter Pellegrini v. r. v z. Peter Žiga v. r. Robert Fico v. r.